Los 9 principales beneficios de un plan 403 (b)

Un plan 403 (b) es un tipo de plan de jubilación con protección fiscal para los empleados de entidades sin fines de lucro, como escuelas, organizaciones benéficas y organizaciones religiosas. Tiene mucho en común con el plan 401 (k) más ampliamente reconocido, pero con algunas diferencias clave.

Si es elegible para participar en un plan 403 (b) en el trabajo, encontrará que tiene numerosos beneficios. Echemos un vistazo a nueve de ellos.

Para llevar clave

• Los planes de jubilación 403 (b) para empleados de escuelas y organizaciones sin fines de lucro funcionan de manera similar a los planes 401 (k) en el sector con fines de lucro.
• Si su empleador lo ofrece como una opción, es posible que pueda invertir en una cuenta Roth, donde no obtendrá una exención de impuestos por adelantado, pero sus retiros en la jubilación estarán libres de impuestos.
• Una característica única de los planes 403 (b) permite a algunos empleados con 15 años de servicio en el mismo empleador hacer contribuciones adicionales.

1. Contribuciones deducibles de impuestos

Las contribuciones a un plan tradicional 403 (b) son deducibles para fines del impuesto federal sobre la renta. En efecto, el dinero sale de su salario y entra en el plan 403 (b) sin que tenga que pagar ningún impuesto sobre él. La deducción de impuestos es valiosa porque reduce la cantidad de impuesto sobre la renta que un individuo debe, en función de su tasa impositiva marginal máxima. Por ejemplo, si los últimos $ 10, 000 de su ingreso bruto ajustado se gravan en el tramo impositivo del 22%, poner $ 10, 000 en un 403 (b) tradicional significaría un ahorro fiscal de $ 2, 200.

Además, "las ganancias se aplican a todo el saldo, no uno reducido por impuestos. Esto aumenta los rendimientos generales", dice Elyse Foster, CFP®, fundadora de Harbor Financial Group, en Boulder Colo.

2. Impuestos exentos hasta la jubilación

Si realiza contribuciones antes de impuestos a un plan 403 (b) tradicional, no tendrá que pagar impuestos sobre ese dinero, o sus ganancias de inversión a lo largo de los años, hasta que realice las distribuciones en la jubilación. La buena noticia es que la mayoría de las personas están en una categoría impositiva más baja después de jubilarse.

3. Posible opción 403 (b) Roth

Desde 2006, los empleadores han tenido la opción de permitir contribuciones Roth a los planes 403 (b). A diferencia de un 403 (b) tradicional, las contribuciones a un Roth 403 (b) no son elegibles para una deducción de impuestos. Sin embargo, cuando realiza retiros de la parte Roth de su plan, esos retiros no están sujetos a impuestos. No todos los planes 403 (b) tienen una opción Roth, pero si el tuyo lo tiene, vale la pena considerarlo.

Los 9 principales beneficios de un plan 403 (b)

4. Crecimiento libre de impuestos

Una gran ventaja de un plan 403 (b), como con un plan 401 (k), es que no tiene que pagar impuestos sobre los dividendos, intereses o ganancias de capital que sus inversiones obtienen hasta que finalmente retire ese dinero. (Con una cuenta Roth 403 (b), ni siquiera se le aplicarán impuestos en ese momento). Por el contrario, si mantiene sus inversiones de jubilación en cuentas imponibles, se le aplicarán impuestos sobre sus ganancias todos los años.

Como no tiene que preocuparse por los efectos fiscales en su 403 (b), puede reequilibrar su cartera con mayor frecuencia sin perder nada, excepto las posibles tarifas comerciales. Tampoco tiene que preocuparse por la eficiencia fiscal de los fondos mutuos que posee, por lo que puede concentrarse en fondos con altos rendimientos y bajos gastos.

5. Provisiones de préstamos

Dependiendo de las reglas de su plan 403 (b) en particular, puede tener derecho a solicitar un préstamo de su cuenta. Esto puede ser útil en ciertas situaciones, como comprar una casa. Sin embargo, muchos asesores financieros advierten contra el préstamo porque deja menos dinero en el plan 403 (b) invertido para su jubilación. Las reglas sobre los préstamos del plan 403 (b) también pueden ser muy exigentes. Perder un solo pago podría significar que ha incumplido el monto total del préstamo, lo que desencadenará multas del IRS por retiro anticipado.

Es posible que pueda obtener un préstamo de su cuenta 403 (b), pero los asesores financieros advierten que no siempre es una buena idea.

6. Contribuciones equivalentes

Otra buena razón para depositar dinero en un 403 (b) es si su empleador realiza contribuciones equivalentes. Por ejemplo, su empleador podría aportar otros 50 centavos o $ 1 por cada dólar que contribuya, hasta ciertos límites. Esto es esencialmente dinero gratis.

7. Acceso a fondos de bajo costo

Debido a que un plan 403 (b) puede controlar muchos millones de dólares en activos, a menudo puede obtener un mejor trato en sus inversiones de lo que podría obtener por su cuenta. Para atraer a grandes clientes como los planes de jubilación, las instituciones financieras a veces renuncian a sus altos requisitos mínimos de inversión para que los empleados puedan invertir en fondos "institucionales" con gastos extremadamente bajos. Por ejemplo, las Acciones Vanguard Institutional Index Fund Institutional Plus (VIIIX) tienen una relación de gastos de solo 0.02% y normalmente requieren un mínimo de inversión de $ 100 millones. Sin embargo, las personas pueden invertir en este fondo a través de un 403 (b) si su empleador lo ofrece.

"Esencialmente, la compañía del fondo ofrece un gran descuento en lo que respecta a la relación de gastos (el costo de invertir en el fondo) para las compañías que tienen grandes planes de jubilación. Esto podría ahorrarle más del medio por ciento anual en costos, lo cual es más dinero en su bolsillo ", dice el planificador financiero Kevin Michels, CFP®, con Medicus Wealth Planning, en Draper, Utah.

8. Límites de contribución más altos

Un plan 403 (b) también le permite reservar más dinero cada año que otros tipos de cuentas de jubilación. Como empleado, puede poner hasta $ 19, 000 en un 403 (b) en 2019. Si tiene 50 años o más, puede ser elegible para hacer una contribución adicional de recuperación de hasta $ 6, 000, para un total de $ 25, 000. Por el contrario, el límite de IRA en 2019 es de $ 6, 000, más una contribución de recuperación de $ 1, 000, por un máximo de $ 7, 000.

9. Contribuciones adicionales

Un beneficio único de los planes 403 (b) es que permiten que algunas personas que tienen 15 años de servicio con el mismo empleador hagan contribuciones adicionales de hasta $ 3, 000, si su plan lo permite. El IRS explica la regla de los 15 años y cómo calcular su contribución permitida en la Publicación 571.

"He tenido maestros que se han aprovechado de la regla de los 15 años con sus empleadores. Ahorraron un poco más además de la gran cantidad que ya estaban ahorrando en los últimos años de ahorro de poder hasta la jubilación, "dice Martin A. Federici, Jr., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., en Dallas, Pa." Hay advertencias sobre esto, por supuesto, pero el beneficio para un pre-jubilado puede ser enorme, especialmente si no tienen 'ahorrado lo suficiente en el pasado ".

Esto también significa que si era joven cuando comenzó con su empleador, no tendrá que esperar hasta los 50 años para comenzar a aumentar sus contribuciones de jubilación, si puede permitirse el lujo de hacerlo.

La línea de fondo

Como puede ver, hay muchas cosas que le gustan de los planes 403 (b). Otra ventaja adicional es hacer contribuciones regulares y automáticas. "Una de las grandes características de un plan de jubilación en el lugar de trabajo como un 403 (b) es la forma en que invierte una cantidad fija en dólares determinada por el empleado, independientemente de si el mercado está arriba o abajo. Este proceso se llama promediación de costos en dólares y ayuda a los inversores que de otra manera estarían emocionados con las fuertes caídas en el mercado a mantenerse en el camino ", dice Stephanie Genkin, CFP®, fundadora de My Financial Planner, LLC, en Brooklyn, NY