Qué hacer después de maximizar su plan 401 (k)

Si ya ha alcanzado su límite de contribuciones 401 (k) para el año, o pronto lo hará, eso es un problema. No puede darse el lujo de quedarse atrás en el juego de jubilación y financiación (¿quién sabe cuál será el costo de vida cuando deje de trabajar?). Y perder la reducción de la contribución en sus ingresos brutos tampoco ayudará a su factura de impuestos el próximo mes de abril.

Para llevar clave

• Ya sea que contribuya a una cuenta Roth IRA o tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401 (k).
• Para los ahorros de jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos.
• Aunque no existe una fórmula mágica que garantice el logro de ambos objetivos, una planificación cuidadosa puede acercarse.
• Hay muchas maneras de maximizar sus ahorros, por lo que sería prudente que los planificadores cuidadosos consideren todos los métodos que tengan sentido para lograr sus objetivos.

Estos consejos lo ayudarán a decidir cómo manejar maximizar sus contribuciones y, con suerte, evitar una gran carga fiscal en abril.

Límites máximos

Maximizar significa que, si tienes 49 años o menos, has contribuido con el máximo de $ 19, 000 a partir de 2019. Si tienes 50 años o más, y agregas la contribución de recuperación superior a $ 6, 000, el máximo de 401 (k) La contribución es de $ 25, 000.

Estos límites han aumentado desde $ 18, 500, más $ 6, 000 en dinero para ponerse al día, en 2018.

Primer lugar para buscar: IRA

Contribuir a una IRA además de su 401 (k) es una opción. Ya sea que contribuya a una cuenta Roth IRA o tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401 (k). Tenga en cuenta que puede hacer una contribución a una IRA para el año fiscal 2019 hasta el 15 de abril de 2020.

La forma en que contribuyan los beneficios impositivos a una IRA dependerá de cuánto gane. Dado que está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, para la presentación de 2019, una vez que alcance $ 64, 000– $ 74, 000 de ingresos como persona soltera, o $ 103, 000– $ 123, 000 si está casado, presenta una declaración conjunta o es una viuda (o) calificada, tendrá derecho para deducir solo una parte de su contribución tradicional de IRA o no tener derecho a una deducción en absoluto. Los límites para 2018 fueron $ 63, 000– $ 73, 000 y $ 101, 000– $ 121, 000 en ingresos.

Es posible que aún pueda contribuir a un Roth IRA. Sin embargo, su contribución no será deducible de impuestos. Por el lado positivo, cuando comience a tomar distribuciones al momento de la jubilación, todo el dinero aportado después de impuestos estará libre de impuestos en el back-end. Sin embargo, en 2019, los solteros que ganan $ 137, 000 o más (y las personas casadas que presentan una declaración conjunta que ganan $ 203, 000 +) no pueden contribuir a un Roth; la capacidad de hacerlo comienza a reducirse progresivamente a $ 122, 000 para solteros y $ 193, 000 para casados ​​que presentan una declaración conjunta. (Los rangos de 2018 fueron $ 120, 000– $ 135, 000 para solteros; $ 189, 000– $ 199, 000 para casados ​​que presentan una declaración conjunta).

Próximos pasos: inversiones estratégicas

Supongamos que también ha maximizado sus opciones de IRA, o ha decidido que preferiría invertir sus ahorros adicionales de una manera diferente. Para los ahorros de jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos.

Aunque no existe una fórmula mágica que garantice el logro de ambos objetivos, una planificación cuidadosa puede acercarse. "Mire las opciones en términos de productos de inversión y estrategias de inversión", dice Keith Klein, CFP y director de Turning Pointe Wealth Management en Phoenix. Estas son algunas opciones que no son de IRA para considerar también.

Opciones de bajo riesgo

1. Bonos municipales

Un bono municipal (o muni) es una garantía vendida por un pueblo, ciudad, estado, condado u otra autoridad local para financiar proyectos para el bien público (escuelas públicas, carreteras, hospitales, etc.). El comprador esencialmente presta la compra precio a la entidad gubernamental a cambio de una cantidad específica de interés. El principal se devuelve al comprador en la fecha de vencimiento del bono. "Lo bueno de los bonos municipales", explica Klein, "es que son líquidos. Siempre tiene la oportunidad de venderlos o mantenerlos hasta su vencimiento y recuperar su capital ".

Y lo realmente bueno de ellos, para fines de planificación de la jubilación, es que los ingresos por intereses ganados en el camino están exentos de impuestos federales y, en algunos casos, también de impuestos estatales y locales. Sin embargo, existen munis de renta imponible, así que revise ese aspecto antes de invertir. Si vende los bonos para obtener una ganancia antes de su vencimiento, también puede pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. Además, verifique la calificación del bono; debe ser BBB o superior, para ser considerado una opción conservadora (que es lo que desea en un vehículo de jubilación).

2. Anualidades de índice fijo

Una compañía de seguros emite una anualidad fija de índice, también llamada anualidad indexada. El comprador invierte una cantidad determinada de dinero, que se devolverá en cantidades designadas a intervalos regulares más tarde. El rendimiento de la anualidad está vinculado a un índice de acciones (como el S&P 500), de ahí el nombre. La compañía de seguros garantiza esa inversión original contra las fluctuaciones descendentes del mercado, al tiempo que ofrece el potencial de crecimiento (ganancias). "Ofrecen rendimientos que son un poco mejores que las anualidades no indexadas", dice Klein.

Las anualidades de índice fijo son una opción de inversión conservadora, a menudo en comparación con los certificados de depósito (CD) en términos de riesgo. Lo mejor de todo es que las ganancias de la anualidad están diferidas de impuestos hasta que el propietario alcance la edad de jubilación.

La desventaja: las anualidades son bastante ilíquidas. "A veces tiene que pagar una multa [fiscal] si retira los fondos antes de los 59½ años de edad o si no los toma como una fuente de ingresos [después de la jubilación]", advierte Klein. Incluso si evita la multa, al mudarse los fondos directamente a otro producto de anualidad, probablemente aún estará sujeto a los cargos de rescate de la compañía de seguros.

3. Seguro de vida universal

Una póliza de seguro de vida universal, un tipo de seguro de vida completa, es tanto una póliza de seguro como una inversión. El asegurador pagará una cantidad predeterminada a la muerte del titular de la póliza, y mientras tanto, la póliza acumula valor en efectivo. El tomador del seguro puede retirar o pedir prestado de la cuenta mientras está vivo y, en algunos casos, ganar dividendos.

No todos son fanáticos de utilizar el seguro de vida como producto de inversión. Sin embargo, si se estructura y usa correctamente, la póliza ofrece ventajas fiscales al asegurado. Las contribuciones crecen a una tasa de impuestos diferidos, y el asegurado tiene acceso al capital mientras tanto.

"La buena noticia es que tienes acceso a los fondos antes de los 59 años y medio sin penalización si lo usas correctamente", dice Klein. "Mediante el uso de préstamos de póliza, es posible que pueda retirar dinero sin pagar impuestos y devolver el dinero sin pagar impuestos, siempre que la póliza de seguro de vida se mantenga vigente". El propietario debe pagar impuestos sobre las ganancias si La política se cancela.

Opciones más arriesgadas

1. Anualidades variables

Una anualidad variable es un contrato entre el comprador y una compañía de seguros. El comprador realiza un pago único o una serie de pagos, y la aseguradora acepta realizar pagos periódicos al comprador. Los pagos periódicos pueden comenzar de inmediato o en el futuro. Una anualidad variable permite al inversor asignar porciones de los fondos a diferentes opciones de activos, como acciones, bonos y fondos mutuos. Entonces, aunque generalmente se garantiza un rendimiento mínimo, los pagos fluctúan, dependiendo del desempeño de la cartera.

Las anualidades variables ofrecen varias ventajas. Los pagos de impuestos sobre ingresos y ganancias se difieren a los 59½ años de edad. Los pagos periódicos se pueden configurar para durar el resto de la vida del inversor, ofreciendo protección contra la posibilidad de que el inversor sobreviva a sus ahorros de jubilación. Estas anualidades también vienen con un beneficio por fallecimiento, garantizando que el pago del beneficiario del comprador sea igual al mínimo garantizado o al monto en la cuenta, el que sea mayor. Las contribuciones son de impuestos diferidos hasta que se retiren como ingresos.

Los retiros anticipados están sujetos a cargos de rescate. Las anualidades variables también incluyen otras tarifas y cargos que pueden afectar las ganancias potenciales. En la jubilación, las ganancias se gravarán a la tasa del impuesto sobre la renta, no a la tasa de ganancias de capital más baja.

2. Vida universal variable

Sí, sabemos que esto suena similar al elemento tres en la sección anterior. El seguro de vida universal variable es de hecho similar; Es un híbrido de seguro de vida universal y seguro de vida variable, que le permite participar en varios tipos de opciones de inversión sin tener que pagar impuestos sobre sus ganancias. El valor en efectivo de su póliza se invierte en cuentas separadas (similares a fondos mutuos, fondos del mercado monetario y fondos de bonos), cuyo rendimiento fluctúa. Más ganancia, posiblemente, pero también más dolor.

Si el mercado de valores cae, "esos activos pueden caer a un valor de cero, y usted corre el riesgo de perder el seguro en ese caso", advierte Klein. "Pero si necesita un seguro de vida y tiene la capacidad de asumir el riesgo de invertir en el mercado de valores, esa puede ser una opción". El seguro de vida universal variable es un instrumento complejo, por lo que es aconsejable estudiar antes de continuar.

Otros movimientos estratégicos

Productos de inversión alternativos

Algunos productos alternativos son muy buscados debido al clima de bajas tasas de interés y al potencial de distribuciones más altas. Incluyen inversiones en petróleo y gas "debido a las deducciones de impuestos que obtendrás por participar", dice Klein. Además, ciertos tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria no negociados (REIT) u otros tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria son deseables porque solo una parte de las distribuciones están sujetas a impuestos. Sin embargo, "los productos no comercializados a menudo tienen cierta complejidad y pueden ser muy poco líquidos", advierte Klein.

Bienes raíces

A algunos inversores les gusta invertir en propiedades inmobiliarias individuales. "Una de las mejores cosas de ser propietario de bienes raíces individuales es la capacidad de realizar intercambios de la Sección 1031", dice Klein. En otras palabras, puede vender la propiedad y transferir el dinero a nuevos inmuebles sin tener que reconocer las ganancias a efectos fiscales (hasta que liquide toda la propiedad).

Participaciones individuales

Otra estrategia es comprar participaciones individuales: acciones, bonos y, en algunos casos, fondos cotizados en bolsa (ETF). "Mientras mantiene esas inversiones, no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias hasta que realmente liquide o venda esas tenencias", explica Klein. (Los fondos mutuos, por el contrario, están sujetos a impuestos sobre las ganancias a medida que los gana).

Una estrategia útil para algunos inversores que compran activos individuales o inversiones a corto plazo que han caído en desgracia y han creado una pérdida es emplear la recolección de pérdidas fiscales. El inversor puede compensar las ganancias cosechando la pérdida y transfiriendo los activos a un tipo similar de inversión (sin realizar una transacción de lavado y venta). "Las personas que utilizan la recolección de pérdidas fiscales en sus carteras en realidad pueden aumentar sus rendimientos a largo plazo hasta en un 1%", dice Klein.

Invertir en un negocio

"Un empleado que ha maximizado su 401 (k) podría considerar invertir en un negocio", dice Kirk Chisholm, gerente de patrimonio del Grupo de Asesoría Innovadora en Lexington, Massachusetts. "Muchas empresas, como los bienes raíces, tienen generosos beneficios impositivos . Además de estos beneficios fiscales, los dueños de negocios pueden decidir qué tipo de plan de jubilación desean crear. Si, por ejemplo, quisieran establecer un plan 401 (k) para su compañía, podrían expandir sus contribuciones 401 (k) más allá de lo que pueden tener en su empleador ”.

Pensiones

Sobre la base de la idea anterior, algunos propietarios de negocios querrán considerar la creación de un plan de pensiones o un plan de beneficios definidos más allá de cualquier 401 (k) que su empresa pueda ofrecer. Las grandes compañías se han alejado de los planes de pensiones debido al alto costo, pero estos planes pueden funcionar bien para algunos dueños de negocios más pequeños, especialmente aquellos que tienen éxito y son mayores de 40 años. "Estos dueños de negocios pueden diferir dinero adicional de los impuestos en sus jubilación mediante el uso de un plan de pensiones para ellos o empleados clave, además de un plan 401 (k) ", señala Klein.

HSA

Otra opción, para aquellos dispuestos a arriesgar un plan de salud con deducibles altos, es financiar una cuenta de ahorros de salud (HSA). "Una opción que hemos estado explorando últimamente con nuestros clientes es la disponibilidad de HSA", dice David S. Hunter, CFP, de Horizons Wealth Management en Asheville, Carolina del Norte. "Si califican, hay potencialmente más beneficios fiscales para esas contribuciones que un 401 (k) podría tener. Además, no hay una eliminación gradual de los ingresos del trabajo para las contribuciones. Las HSA tienen muchos beneficios, como deducibilidad, diferimiento de ingresos y distribuciones libres de impuestos, que para un número creciente de ahorradores equivale a una jubilación muy útil herramienta de ahorro.

Contribuciones 401 (k) después de impuestos

También puede ver si el 401 (k) de su compañía le permite hacer contribuciones después de impuestos a su 401 (k) hasta el límite legal de las contribuciones combinadas de empleador / empleado ($ 56, 000 en 2019). "La mayoría de los empleadores no permiten contribuciones después de impuestos, pero si su plan lo permite, puede ser muy beneficioso", dice Damon Gonzalez, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC en Plano, Texas. "Las ganancias de sus ahorros después de impuestos aumentan con impuestos diferidos y, una vez que se separa del servicio, puede transferir lo que contribuyó después de impuestos a su 401 (k) en una cuenta Roth IRA. El crecimiento de esos impuestos después de impuestos dólares tendrían que ser transferidos a un IRA tradicional ".

Roths

Finalmente, aquellos que pueden permitirse jugar en ambos lados del juego de impuestos deberían considerar usar Roth IRA o Roth 401 (k) s. Aplazar los impuestos a una fecha posterior, como se hace con el 401 (k) regular, no siempre se garantiza que ofrezca la mayor ventaja. Los inversores que poseen ambos pueden tomar retiros futuros de la cuenta que tenga más sentido: si las tasas de impuestos suben, retírese del Roth, porque los impuestos ya se pagaron en los fondos allí. Si las tasas impositivas bajan, el inversor puede tomar dinero de la cuenta tradicional 401 (k) y pagar impuestos a la tasa más baja.

La línea de fondo

Todas estas opciones de inversión vienen con diversos grados de complejidad, liquidez / iliquidez y riesgo. Pero demuestran que sí, hay formas con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación después del 401 (k). Hay muchas maneras de maximizar sus ahorros, por lo que sería prudente que los planificadores cuidadosos consideren todos los métodos que tengan sentido para lograr sus objetivos.