¿Qué información tiene que darme mi empleador con respecto a mi plan 401 (k)?

Cualquier empleador que ofrezca un plan 401 (k) debe proporcionar, de forma gratuita, a cada participante del plan una copia de la descripción resumida del plan, una copia del informe anual resumido y un estado de cuenta anual del participante. Además, cada participante tiene el derecho legal de solicitar, por escrito, una gran cantidad de otra información sobre el plan 401 (k), sus patrocinadores y su administración.

Si bien no se requiere un prospecto, muchos proveedores del plan 401 (k) emiten un prospecto de cada fondo ofrecido en el plan. Existe un requisito legal de proporcionar un prospecto sobre las propias acciones del empleador si se ofrece en su plan.

Descripción resumida del plan

El Departamento de Trabajo de los Estados Unidos define la descripción resumida del plan, o SPD, como un documento que proporciona "los hechos más importantes que necesitan saber sobre sus planes de jubilación y beneficios de salud, incluidas las reglas del plan, la información financiera y los documentos sobre la operación y gestión del plan ".

El requisito de SPD es necesario para cualquier plan de jubilación cubierto por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA). En el interior, el proveedor del plan debe revelar los requisitos de elegibilidad de los empleados, cómo se calculan los beneficios, los horarios de adjudicación y los detalles sobre cómo presentar reclamos de beneficios. Si cambia un plan 401 (k), el empleador debe proporcionar a todos los participantes un resumen de las modificaciones materiales que detallen los cambios y cómo afectan el plan.

Informe anual resumido

Los informes anuales resumidos se presentan ante el Departamento de Trabajo e incluyen información financiera sobre los activos del plan 401 (k). Estos informes a menudo se denominan "informes 5500", debido al hecho de que se presentan en el formulario gubernamental 5500.

Otra información

Todo empleado tiene el derecho legal de, previa solicitud por escrito al administrador del plan 401 (k), los siguientes informes o información del empleador:

- Otra copia de la descripción resumida del plan, el informe anual resumido o una copia completa del informe anual en su totalidad.

- Copias de todos los documentos presentados por el plan 401 (k) ante el Departamento de Trabajo, incluidos los contratos de seguro, los convenios colectivos y las descripciones de los planes.

- Una lista completa de las organizaciones de empleadores y empleados que patrocinan el plan 401 (k), incluidas las direcciones. El administrador del plan tiene el derecho de cobrar una cantidad razonable por las copias de esta información.

- Si el empleador opta por inscribir automáticamente a sus empleados en un plan 401 (k), el empleador debe proporcionar una descripción del proceso de inscripción automática y los derechos del participante.

Recurso por falta de información

Si un participante del plan 401 (k) no puede obtener la información requerida del administrador del plan, también se pueden obtener copias mediante una solicitud por escrito a la Administración de Seguridad de Beneficios para Empleados del Departamento de Trabajo (EBSA). Los participantes pagan un "cargo de copia nominal" por el servicio.