11 cosas que quizás no sepa sobre su IRA

Una de las características más importantes de su cuenta de jubilación individual (IRA) es que es una cuenta "individual". Puede personalizar sus depósitos y realizar retiros cuando lo desee, y usted es responsable de pagar impuestos sobre las distribuciones. Incluso puedes controlar lo que le sucede después de morir. ¿Quiere aprovechar todo lo que su IRA tiene para ofrecer? Siga leyendo para conocer algunas características poco conocidas que lo ayudarán a aprovechar al máximo sus contribuciones.

Para llevar clave

• Puede tener varias cuentas IRA tradicionales y Roth, pero sus contribuciones totales (en efectivo) no pueden exceder el máximo anual (en 2019 $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más) y sus opciones de inversión pueden estar limitadas por el IRS.
• Las pérdidas de IRA y las tarifas de IRA pueden ser deducibles de impuestos.
• Los RMD deben tomarse de las cuentas IRA tradicionales una vez que cumpla 70½ años, pero no tienen que retirarse de todas sus cuentas IRA.
• Puede mover una cuenta IRA de una institución financiera a otra mediante una transferencia o transferencia; Una opción: tener una agencia de corretaje para administrar su cuenta.
• Un beneficiario conyugal (pero no no conyugal) puede reclamar un IRA heredado como propio y hacer nuevas contribuciones a la cuenta y controlar las distribuciones.
• Cualquier persona que haya obtenido ingresos y sea menor de 70 años y medio puede contribuir a una IRA tradicional; Para una Roth IRA, no hay límite de edad superior.

1. Está bien tener más de una IRA

Es posible terminar con más de una IRA por varias razones. Aquí hay ejemplos:

• Usted tenía un Roth IRA existente y luego rodó un viejo 401 (k) en un IRA tradicional.
• Su ingreso bruto ajustado (AGI) aumentó hasta el punto en que ya no era elegible para contribuir a su Roth IRA, por lo que abrió una IRA tradicional.
• Usted heredó un IRA y ya tenía uno propio.
• Mantuvo su Roth IRA y abrió una IRA tradicional para aprovechar las deducciones fiscales.

Contribuya a todas las IRA que desee, pero el total que puede depositar en todas las IRA se limita al máximo anual. La contribución máxima anual para 2019 es de $ 6, 000 (o $ 7, 000 si tiene 50 años o más). Entonces, si Bob, de 42 años, deposita $ 2, 000 en su IRA tradicional, no puede contribuir más de $ 4, 000 a su cuenta Roth durante el mismo año.

2. Las contribuciones a las cuentas IRA regulares deben ser en efectivo

Cuando haga su contribución regular a su IRA para el año, debe hacerlo en efectivo. Esta limitación no se aplica a la distribución de valores que se transfieren, ya que generalmente deben renovarse en especie.

3. Las pérdidas pueden ser deducibles de impuestos

Una de las principales ventajas de una cuenta IRA es la capacidad de diferir impuestos sobre ganancias e ingresos por inversiones. No puede usar las pérdidas dentro del IRA para compensar las ganancias, pero si distribuye el saldo total de su IRA tradicional y el monto es menor que su base en la cuenta, puede deducir esa pérdida.

Más específicamente, el IRS le permite deducir pérdidas en un IRA tradicional con las siguientes advertencias:

• Cuando haya retirado completamente todos los fondos de todas sus cuentas IRA tradicionales, SEP y SIMPLE durante el año y el monto total de la base sea menor que el monto total distribuido y
• Después de haber combinado la pérdida con otras deducciones misceláneas, solo puede deducir el monto de la pérdida que excede el 2% de su AGI

"La misma regla se aplica para las cuentas Roth IRA", dice Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente y planificador principal, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Una vez que se vacían todas las cuentas Roth IRA, todos los fondos se distribuyen: puede deducir pérdidas hasta el monto en dólares de sus contribuciones (base) ".

4. No tiene que tomar RMD de todas sus IRA

Los propietarios de IRA tradicionales deben comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) antes del 1 de abril del año después de cumplir 70 años y medio. El monto mínimo distribuido se basa en el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior y la esperanza de vida del propietario. Para cada año posterior, se debe retirar el RMD.

Si tiene varias cuentas IRA tradicionales, no tiene que tomar RMD de todas ellas. Puede combinar las cantidades totales de RMD para cada una de sus IRA y tomar el total de una IRA o una combinación de IRA. Puede preferir, por ejemplo, liquidar las inversiones en una IRA sobre las inversiones en otra.

5. Diferentes reglas gobiernan a los beneficiarios conyugales y no conyugales

Uno de los beneficios de poseer una IRA es la capacidad de transferir fondos directamente a los beneficiarios sin pasar por un proceso de sucesión. Los beneficiarios conyugales pueden reclamar las IRA heredadas como propias, una flexibilidad que le permite al cónyuge hacer nuevas contribuciones a la IRA heredada y controlar las distribuciones.

"Un cónyuge tiene muchas opciones cuando hereda una IRA", dice Jillian Nel, CFP®, CDFA, directora de planificación financiera, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "Pueden convertirlo en su propia IRA o en una IRA designada por el beneficiario. Esto último ocurriría si el cónyuge es menor de 59½ años y necesita sacar dinero por cualquier razón. Una cuenta de beneficiario evitaría la multa del 10% adeudada en las distribuciones de IRA a propietarios menores de 59½ ".

Los beneficiarios no conyugales no pueden tratar las IRA heredadas como propias. No pueden agregarles nada, y deben liquidar completamente la cuenta dentro de los cinco años posteriores a la muerte del propietario, o distribuir los montos por encima de sus expectativas de vida. En general, las opciones de distribución disponibles dependen de la edad a la que muere el propietario de la IRA. Tenga esto en cuenta si planea dejar los activos de IRA a sus hijos o nietos.

6. Puede transferir o transferir su IRA

Es común que las personas muevan cuentas de una institución financiera a otra. Si decide mantener el mismo tipo de cuenta IRA con una compañía diferente, puede mover los activos como una transferencia o una transferencia.

Con una transferencia, los activos se entregan directamente de una institución financiera a otra, y las transacciones no se informan al IRS. "Al mover fondos en su IRA, puede hacer una transferencia directa de una institución financiera a otra varias veces al año. Tenga en cuenta que cada empresa puede tener tarifas de cierre y de cierre de cuenta, así como una tarifa anual, así que consciente de estos cargos al hacer cambios firmes ", dice Rebecca Dawson, asesora financiera en Los Ángeles, California.

Una transferencia implica tomar una distribución de los activos para usted y transferir la cantidad dentro de los 60 días. "Cuando un plan de retiro grupal como un 401 (k) se transfiere a una IRA, si la transferencia se realiza de la manera correcta, puede preservar algunos de los beneficios del plan 401 (k). Es por eso que tiene sentido transferir el 401 (k) en una IRA de reinversión en lugar de una IRA contributiva ", dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio del Grupo de Asesoría Innovadora en Lexington, Massachusetts.

Es posible que pueda transferir sus activos de IRA a un plan 401 (k), pero el plan debe permitirlo y determinaría si la transferencia puede realizarse como una transferencia de 60 días o si los fondos deben pagarse directamente al plan .

7. Es posible que pueda deducir las tarifas de IRA de sus impuestos

Las empresas de servicios financieros pueden cobrar tarifas anuales además de las tarifas de transacción por la compra o venta de inversiones. Además, pueden cobrar tarifas administrativas, que puede deducir utilizando el Anexo 1040 A. Si las tarifas son deducibles depende de si se pagan con fondos de su IRA o con fondos de fuera de su IRA.

8. Su IRA puede ser una anualidad

Su anualidad puede operar bajo las mismas reglas que una IRA si el vehículo de financiación es una anualidad de jubilación individual. Un beneficio es que las pólizas de anualidades fueron diseñadas para proporcionar ingresos de jubilación de por vida.

9. Las cuentas IRA pueden ser administradas

Las cuentas de corretaje le permiten otorgarle a su asesor financiero una autorización por escrito para tomar decisiones de inversión y transacciones de rutina sin notificárselo primero. A menudo, se cobra una tarifa plana por administrar la cuenta. Este tipo de actividad está permitida para las IRA, siempre que su corredor tenga un acuerdo con usted para permitir tales acciones.

"Soy un verdadero defensor de la gestión profesional de grandes cuentas IRA. Un asesor de inversiones de calidad puede crear una cartera personalizada de bajo costo y monitorearla para detectar los cambios necesarios. Pueden recurrir a miles de opciones de inversión comprobadas y ajustarse a los cambios en su situación, innovaciones de productos o cambios en la economía ", dice Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo." Como profesional, me preocupa cuando los jubilados tienen una gran cartera y buscan ahorrar dinero yendo solos . He visto malos resultados demasiadas veces. Para la mayoría de las personas, es un centavo y una tontería ".

10. Las opciones de inversión pueden ser limitadas

El IRS limita qué tipos de inversión pueden mantenerse en una IRA, pero su institución financiera puede tener restricciones de activos adicionales. El IRS permite algunas monedas de oro y plata, por ejemplo, pero la mayoría de las instituciones financieras no lo hacen. Del mismo modo, algunas compañías de fondos mutuos no permiten que las acciones individuales se mantengan en sus cuentas IRA.

11. La edad es solo un número, principalmente

Cualquier persona que tenga menos de 70½ años durante el año y reciba un salario, propinas o salarios por hora por su trabajo (ingresos ganados) puede contribuir a una IRA tradicional, incluidos los menores. Esto significa que sus hijos pueden comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como obtengan su primer trabajo. Un IRA es una excelente opción para los niños que ganan más de lo que pretenden gastar porque permite ahorros con impuestos diferidos a largo plazo.

" Cuando comienzas a invertir supera lo que inviertes", dice Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. "Si ha obtenido ingresos, inicie una IRA en su adolescencia, preferiblemente un Roth IRA es una excelente idea. Puede tener un impacto significativo en sus ahorros de jubilación al aprovechar el poder de capitalizar intereses ".

La multa impositiva por distribuciones tempranas alentará a sus hijos a diferir las distribuciones del IRA y les ofrecerá la posibilidad de utilizar fondos para la universidad o hasta $ 10, 000 para comprar su primera casa sin penalización. También le enseña a sus hijos el valor de invertir a una edad temprana.

Las personas mayores pueden continuar contribuyendo a las cuentas Roth IRA siempre que hayan obtenido ingresos. Esta es una excelente cuenta de dinero que eventualmente pasará como herencia. Sin embargo, una vez que cumpla 70 años y medio, ya no podrá hacer contribuciones regulares de IRA a las IRA tradicionales.

La línea de fondo

Las cuentas de jubilación individuales tienen flexibilidad incorporada. Comprender cómo funcionan las diversas funciones puede ayudarlo a adaptar sus ahorros de jubilación para satisfacer sus necesidades. Si está buscando más información sobre dónde comenzar, investigue los mejores corredores para IRA.