¿Los canadienses realmente pagan más impuestos que los estadounidenses?
Una creencia común entre muchos canadienses es que pagan más en impuestos sobre la renta que sus homólogos estadounidenses. Incluso los políticos en el Parlamento han utilizado esta declaración para presionar por la reducción de impuestos. Pero, ¿es realmente cierto?
TUTORIAL : Guía del impuesto sobre la renta personal
La respuesta es más compleja de lo que piensas. Las agencias de recolección de estadísticas en ambos países publican promedios de impuestos sobre la renta pagados, pero comparar los dos números es como comparar las estadísticas de un jugador de hockey con las de un jugador de baloncesto. Los números se basan en diferentes premisas e incluyen diferentes piezas.
Usar un promedio también es problemático ya que los muy pobres y los muy ricos lo sesgan en ambos extremos. En general, los canadienses de bajos ingresos pagan menos impuestos por los servicios que reciben y los estadounidenses ricos están mejor que los canadienses ricos. Aquí hay un desglose de los componentes fiscales relevantes y su contribución a la imagen fiscal general. (Dominar estos fundamentos ahora eliminará el estrés de la temporada de impuestos. Consulte la próxima temporada, presente los impuestos por su cuenta ).
Impuestos federales sobre la renta
Los tramos del impuesto federal sobre la renta de EE. UU. Varían del 10% al 35% para individuos. En el lado canadiense, el rango es del 15% al 29%. En los Estados Unidos, el tramo impositivo más bajo sube al 15% a $ 8, 500 y al 25% a $ 34, 501. El soporte inferior canadiense se mantiene en 15% hasta $ 41, 544. Esta es la mayor parte de la razón por la cual los canadienses de bajos ingresos a menudo están mejor que los estadounidenses en una situación fiscal idéntica. Por otro lado, el IRS grava a los estadounidenses más ricos con un 35%, mientras que la tasa impositiva federal más alta en Canadá es del 29%. Sin embargo, los estadounidenses ricos tienen acceso a muchas deducciones fiscales que el impuesto mínimo alternativo de Canadá no permite.
La deducción de intereses hipotecarios se promociona como un gran beneficio para los estadounidenses propietarios de viviendas, y lo es. Sin embargo, si gana menos de $ 82, 000 y no posee una casa, lo más probable es que pague menos impuestos al norte de la frontera.
Impuestos estatales frente a impuestos provinciales
La comparación de los impuestos sobre la renta estatales y provinciales es un esfuerzo más problemático. Los impuestos estatales se realizan completamente fuera del sistema tributario federal y cada estado tiene sus propias leyes fiscales con respecto a las deducciones y créditos. En Canadá, los impuestos provinciales sobre la renta (excepto en Quebec) están coordinados con el sistema tributario federal y se basan en un porcentaje del impuesto federal, lo que significa que las provincias tienen las mismas deducciones permitidas y reglas de ingresos que el sistema federal. Cada provincia también tiene créditos e incentivos adicionales.
Algunos estados, como Florida y Alaska, no tienen ningún impuesto estatal sobre la renta, mientras que todas las provincias y territorios canadienses imponen un impuesto sobre la renta.
Primas de seguro de desempleo
Aunque técnicamente no es un impuesto sobre la renta, los canadienses pagan las primas del Seguro de Empleo (EI) en función de sus ingresos laborales. Las primas de EI son 1.73% del ingreso bruto de empleo, y los empleadores pagan 1.4 veces esa cantidad. En los Estados Unidos, el impuesto de la Ley Federal de Impuesto de Desempleo (FUTA) es pagado exclusivamente por los empleadores.
Al comparar el impuesto adicional sobre los empleados en Canadá, también debe tener en cuenta el hecho de que Canadá tiene beneficios de desempleo más sólidos, incluidos los largos beneficios de maternidad y familiares.
Plan de Pensión de Seguridad Social versus Canadá (CPP)
En los Estados Unidos, los beneficios de la seguridad social representan un fondo en el que lo que paga durante su vida laboral constituye la base de lo que obtiene en la jubilación. En Canadá, existe un sistema similar en el Plan de Pensiones de Canadá.
Los empleados pagan el 5, 65% (a partir de 2011) de sus salarios por impuestos de seguridad social y Medicare, un sistema que proporciona beneficios médicos para las personas jubiladas. Las primas de seguridad social tienen un límite de ingresos de $ 106, 800 y las primas de Medicare no tienen límite. En Canadá, los empleados pagan el 4.95% del ingreso bruto de empleo en CPP hasta $ 44, 800 y los beneficios al estilo de Medicare están incluidos como parte del plan socializado de atención médica. Canadá también tiene un plan de jubilación complementario en el programa Old Age Security. Los beneficios de este plan disminuyen a medida que aumentan los ingresos y, por lo tanto, no están disponibles para los canadienses que se encuentran en niveles de impuestos más altos.
Cuidado de la salud
Ninguna discusión sobre los impuestos de EE. UU. Frente a los canadienses estaría completa sin comparar los sistemas de salud en ambos países. Los impuestos sobre la renta que pagan los canadienses financian parcialmente el plan de salud socializado del país, donde todos tienen el mismo acceso a instalaciones médicas, profesionales y procedimientos sin costo adicional. En los EE. UU., La atención médica debe pagarse de su bolsillo o mediante un plan de seguro médico. Las primas para estos planes tenían un promedio de $ 4, 824 por persona a partir de 2009, sin incluir los montos pagados por los copagos y deducibles.
La línea de fondo
La comparación de los impuestos sobre la renta en los Estados Unidos y Canadá requiere un análisis de los beneficios recibidos por esos impuestos y cualquier otro gasto de bolsillo fuera de los impuestos. La situación individual de cada contribuyente determinará si estarían mejor económicamente en un país que en el otro. (Lea sobre las diferencias de los partidos políticos en la ideología fiscal y cómo puede afectar su cheque de pago. Vea Partidos para los impuestos: republicanos contra demócratas ).