Cómo encontrar el mejor preparador de impuestos para usted

El IRS estima que el 60% de los contribuyentes usan preparadores pagados. Si regularmente recurre a un profesional de impuestos para preparar su declaración, o si es un contribuyente por primera vez que quiere trabajar con un profesional de impuestos, comprenda sus opciones para que pueda encontrar a la persona adecuada para su situación.

Tipos de declaración de impuestos Pros

Puedes hacer que cualquiera, tu tío, tu vecino o tu mejor amigo, prepare tu regreso. Pero si está pagando por este servicio, la persona debe estar registrada en el IRS y tener un número de identificación fiscal preparador actual (PTIN), que es un número del IRS emitido anualmente a los preparadores elegibles.

Los preparadores pagos elegibles se dividen en diferentes categorías, dependiendo de su educación, certificación por organizaciones profesionales y requisitos de educación continua.

• Abogados Estos profesionales tienen licencia de los estados o bares estatales para ejercer la abogacía y están sujetos a requisitos de educación continua y a un código de ética.
• CPAs. Los contadores públicos certificados son profesionales que han aprobado el Examen Uniforme de CPA y han sido autorizados por las juntas de contabilidad estatales; Tienen requisitos de educación continua.
• Agentes inscritos. Estas son personas que han aprobado un Examen de inscripción especial de tres partes que demuestra competencia en impuestos federales y luego están autorizadas por el IRS. Ellos también tienen requisitos de educación continua.
• Participantes del programa de la temporada anual de presentación. Estas son personas que no son abogados, contadores públicos certificados o agentes inscritos pero que han completado voluntariamente un programa del IRS y han obtenido educación continua.
• Cualquier otro preparador con un PTIN. Estas son personas que creen que tienen el conocimiento suficiente para preparar declaraciones y han pagado la tarifa para obtener un PTIN. No están sujetos a ninguna supervisión por parte de un estado, una junta profesional o el IRS.

El IRS tiene un directorio de preparadores con PTIN. El registro incluye abogados, contadores públicos certificados, agentes inscritos y participantes del programa de la temporada de presentación anual, pero no preparadores que simplemente tienen un PTIN pero ninguna otra credencial. Puede buscar un preparador por credenciales, código postal y distancia de usted.

Cuando visita a un preparador de escaparate, como H&R Block o Liberty Tax, se enfrenta a una serie de profesionales de impuestos, principalmente agentes inscritos, contadores públicos y abogados. Probablemente sea asignado al profesional mejor capacitado para manejar su devolución.

Nota: También hay agentes de planes de jubilación inscritos y actuarios inscritos que son preparadores con PTIN. Estos expertos no se utilizan para las declaraciones de impuestos de los consumidores, aunque están incluidos en el directorio del IRS.

¿Qué pagarás?

Obviamente, cuanto más calificada sea la persona que prepara su declaración, más pagará por el servicio. Las tarifas varían considerablemente en todo el país, con el tipo de preparador que usa y con la naturaleza de su devolución (es decir, si tiene una propiedad única que requiere el Anexo C, si tiene transacciones de inversión complejas, si posee muchas propiedades de alquiler ) La mayoría cobra una tarifa plana por devolución. Por ejemplo, la tarifa promedio para un Formulario 1040 con un Anexo A (para detallar deducciones personales) es de aproximadamente $ 350; El promedio nacional para preparar un rendimiento básico sin detallar las deducciones es menor.

Como regla general, pagará los honorarios más altos a los abogados, seguidos por los contadores públicos y luego los agentes inscritos. Los participantes y preparadores del programa de la temporada de presentación anual cobran las tarifas más bajas sin ninguna designación especial.

Quién es mejor para qué

El dinero es solo un factor para elegir un preparador; Sus necesidades de preparación son primordiales. Vea qué tipo tendría sentido para usted.

• Abogados Es mejor utilizar este tipo de profesional para asuntos fiscales de vanguardia que pueden requerir litigios. También es aconsejable usar un abogado si hay algún problema que pueda involucrar actividad criminal porque las divulgaciones de un cliente a un abogado son privilegiadas (confidenciales).
• CPAs. Estos profesionales están capacitados para manejar asuntos impositivos complejos o asuntos especiales (por ejemplo, declaraciones atrasadas). Pueden representar a clientes a través de todos los niveles de interacción con el IRS, incluidas auditorías y apelaciones dentro del IRS. Sin embargo, solo hay un privilegio limitado entre un CPA y un cliente para los impuestos federales; el privilegio no cubre asuntos divulgados para la preparación de declaraciones de impuestos. Si un CPA sospecha que puede haber problemas penales, él o ella pueden traer un abogado para una mayor divulgación.
• Agentes inscritos. Estos profesionales pueden manejar la mayoría de los asuntos fiscales. Tienen derechos de representación ilimitados ante el IRS y pueden representar a los clientes durante las auditorías y apelaciones del IRS. Ellos también tienen privilegios limitados con respecto a los asuntos de impuestos federales.
• Programa anual de la temporada participantes. Pueden preparar su declaración de impuestos. Solo tienen derechos limitados para practicar ante el IRS; solo pueden representar a un cliente si prepararon la devolución, y solo ante los agentes del IRS y los representantes de servicio al cliente.
• Cualquier otro preparador con un PTIN. Estas personas son las mejores para preparar declaraciones simples que no involucren problemas fiscales complejos. Un cliente puede darles autoridad para discutir los artículos en la declaración con el IRS, pero este tipo de preparador no puede representar a un contribuyente en las auditorías y apelaciones del IRS.

Banderas rojas a tener en cuenta

Has decidido qué tipo de preparador usar. A medida que limite su búsqueda, asegúrese de mantenerse alejado de cualquier persona que pueda ser inescrupulosa y que pueda crearle problemas. (Si el IRS sospecha que las acciones de un preparador son sospechosas, las declaraciones de los clientes del preparador pueden estar bajo revisión). Algunas señales de comportamiento sospechoso:

• Cobrarle sobre la base del tamaño de un reembolso de impuestos. Esto viola el código de ética al que deben adherirse los preparadores.
• Ofreciendo cheques de reembolso en efectivo. Los preparadores están sujetos a sanciones por hacerlo y simplemente hacer una oferta para manejar los cheques de reembolso es sospechoso.
• Preparación de devoluciones sin solicitar documentación.
• Garantizar reembolsos, o al menos ninguna obligación tributaria, sin referencia a la situación real del contribuyente.

Si tiene alguna duda, consulte con Better Business Bureau para saber si ha habido quejas contra un preparador en particular. También verifique las quejas contra los contadores públicos certificados ante la Junta Estatal de Contabilidad; para abogados, pregunte al colegio de abogados del estado.

La línea de fondo

Si seleccionó un preparador y su declaración está lista para ser presentada, asegúrese de que el PTIN del preparador y otra información estén en ella y de que reciba una copia de su declaración. Si no lo hace, hay un problema y, con suerte, no es demasiado tarde para ir a otra persona.

Y para aprovechar al máximo el tiempo de su preparador, y las horas facturables, asegúrese de reunir toda la información que necesita y sus preguntas antes de visitar al profesional de impuestos que ha elegido.