Contribución a juego
Una contribución equivalente es un tipo de contribución que un empleador elige hacer al plan de jubilación patrocinado por el empleador de su empleado. La contribución se basa en contribuciones de aplazamiento electivas que realiza el empleado.
Cómo funciona una contribución coincidente
En general, la contribución del empleador puede igualar la contribución de aplazamiento electiva del empleado hasta un cierto monto en dólares o porcentaje de compensación. Por ejemplo, un empleador puede igualar el 50% de la contribución de un empleado.
A menudo toma varios años o un período de adjudicación para que este beneficio comience. Cuando un empleado está investido, entonces él o ella posee legalmente el dinero que su empleador ha contribuido a su 401 (k) u otras cuentas de jubilación. Si un empleado deja la empresa, perderá el derecho de reclamar cualquier fondo de contribución equivalente en el que aún no esté totalmente investido. (La adquisición de derechos también tiene fuertes lazos con la retención de empleados. Las bonificaciones de acciones, por ejemplo, pueden atraer a los empleados valiosos a permanecer con la compañía durante varios años, particularmente si la compañía es prometedora y podría ser adquirida o salir a bolsa en los próximos años, lo que significaría que las acciones del empleado se multiplicarían en valor). En algunos casos, la adquisición de derechos es inmediata. Por ejemplo, los empleados tienen el 100% de las contribuciones de los empleadores SEP y SIMPLE. Con respecto a un 401 (k), un cronograma de consolidación o un programa de consolidación gradual puede escalar hacia una contribución total igualada. Los empleadores deben poner a disposición de los empleados el programa de adjudicación junto con información sobre el plan 401 (k).
Para llevar clave
- Las contribuciones coincidentes se basan en contribuciones de aplazamiento electivas.
- Como ejemplo, un empleador podría igualar una cierta cantidad de las contribuciones de un empleado.
- Puede tomar años para que comience un período de adjudicación.
Contribución equivalente y ahorros para la jubilación
Con o sin las contribuciones igualadas de un empleador, las personas tienen varias opciones al ahorrar para la jubilación. Como se señaló anteriormente, pueden contribuir a su propia cuenta de jubilación individual (IRA) o Roth IRA, junto con el plan 401 (k) de una empresa. Para compañías más pequeñas, los planes SEP y SIMPLE podrían ser más efectivos. Sin embargo, la forma más común de una contribución igualada ocurre en un plan 401 (k). 401 (k) s son planes de jubilación calificados patrocinados por el empleador a los que los empleados contribuyen después de impuestos o antes de impuestos. Los empleadores pueden hacer contribuciones equivalentes o no electivas al plan en nombre de los empleados elegibles y pueden agregar una función adicional de participación en las ganancias.
Las ganancias en un plan 401 (k) se acumulan sobre una base de impuestos diferidos. Esto significa que dentro de un año determinado, un empleado no tendrá que pagar impuestos sobre estos fondos; sin embargo, cuando él o ella retire la cantidad a 59.5, la edad de jubilación elegible, ella o él paga el impuesto sobre la renta ordinaria si la contribución inicial es antes de impuestos. Si el empleado retira fondos antes de 59.5 por una razón no calificada, podría incurrir en una multa del 10%. Las personas también deben tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) antes de alcanzar cierta edad, generalmente 70½. Debido a la capitalización, cuanto más tiempo permanecen estos fondos en las cuentas de jubilación, más valiosos se vuelven. Esto es muy importante para las personas que ahorran para la jubilación y en un momento en el que podrían no tener ingresos constantes; sin embargo, la economía de los Estados Unidos también necesita mantener suficientes de estos fondos en circulación.
Si el plan lo permite, y el empleado aún está empleado después de cumplir 70 años y medio, el RMD puede retrasarse hasta el 1 de abril siguiente al año en que el empleado se jubila.
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