IRA tradicionales y Roth: beneficios y desventajas
Las cuentas IRA tradicionales y Roth son los tipos más populares de cuentas de jubilación individuales (IRA). Tienen muchas ventajas y algunos inconvenientes para los ahorradores de jubilación.
IRA tradicionales y Roth: una descripción general
El IRA se creó hace décadas cuando los planes de pensiones de beneficios definidos estaban disminuyendo. Al volverse más popular a medida que los trabajadores comenzaron a tomar el control de sus propios ahorros para la jubilación, el IRA ofrece a las personas la oportunidad de ahorrar para la jubilación en una cuenta con ventajas impositivas.
Para llevar clave
- Las cuentas IRA tradicionales y Roth son cuentas de jubilación populares y fáciles de configurar.
- Ambos ofrecen una forma con ventajas impositivas de ahorrar e invertir para la jubilación.
- Sin embargo, existen límites para la cantidad que puede contribuir y sanciones por retiros anticipados.
En una cuenta tradicional o Roth IRA, puede invertir en todo tipo de activos financieros tradicionales, como acciones, bonos, fondos negociados en bolsa y fondos mutuos. Puede invertir en una gama más amplia de inversiones a través de una IRA autodirigida (una en la que el inversor, no el custodio, toma todas las decisiones de inversión): productos básicos, metales preciosos, bienes raíces o incluso préstamos entre pares . Sin embargo, no importa qué tipo de IRA, no puede invertir en seguros de vida o coleccionables, como obras de arte, alfombras, antigüedades, gemas y sellos.
Las cuentas IRA son relativamente fáciles de configurar, pero las reglas que rigen estas cuentas varían. Si bien ofrecen beneficios impositivos, hay límites en cuanto a cuánto puede contribuir.
Beneficios de las cuentas IRA tradicionales y Roth
Las IRA ofrecen varias ventajas distintas, que incluyen:
Crecimiento libre de impuestos
Tanto las cuentas Roth como las IRA tradicionales ofrecen un crecimiento de activos libre de impuestos. Esto significa que una vez que el dinero está en la cuenta, no se recaudan impuestos sobre los dividendos o las ganancias de capital que obtienen las inversiones.
Deducciones fiscales
Mientras que las contribuciones Roth IRA se hacen con dólares después de impuestos, las contribuciones tradicionales de IRA se hacen con dólares antes de impuestos. Esto significa que pueden deducirse de sus ingresos, en la mayoría de los casos, aunque existen ciertas limitaciones.
La deducción está determinada por los niveles de ingresos, así como si está cubierto por una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo, como un 401 (k). El IRS explica las reglas tradicionales de deducibilidad de IRA para 2019 de la siguiente manera para aquellos trabajadores que están cubiertos por una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo:
| Si su estado civil es ... | Y su AGI modificado es ... | Entonces puedes tomar ... |
|---|---|---|
| soltero o jefe de hogar | $ 64, 000 o menos | una deducción completa hasta el monto de su límite de contribución |
| más de $ 64, 000 pero menos de $ 74, 000 | una deducción parcial | |
| $ 74, 000 o más | sin deducción | |
casado que presenta una declaración conjunta o viudo calificado | $ 103, 000 o menos | una deducción completa hasta el monto de su límite de contribución |
| más de $ 103, 000 pero menos de $ 123, 000 | una deducción parcial | |
| $ 123, 000 o más | sin deducción | |
| casado que presenta por separado | menos de $ 10, 000 | una deducción parcial |
| $ 10, 000 o más | sin deducción |
Si presenta una declaración por separado y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año, su deducción IRA se determina bajo el estado de presentación "individual".
Tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth tienen el mismo plazo de contribución. Se le permite contribuir a su IRA durante todo el año calendario y hasta el 15 de abril del año siguiente.
Inconvenientes de las cuentas IRA tradicionales y Roth
Si bien las ventajas de las IRA generalmente superan las desventajas, hay algunos inconvenientes a tener en cuenta.
Límites de contribución
Las cuentas IRA tienen limitaciones estrictas de contribución. Para contribuir a una IRA, usted o su cónyuge necesitan ingresos ganados. Para 2019, el monto máximo de contribución por persona es de $ 6, 000 a $ 7, 000 si tiene 50 años o más. Una vez que cumpla 70 años y medio, no puede contribuir a una IRA tradicional, aunque aún puede agregarla a una Roth IRA. Pero si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) excede un cierto nivel, es posible que no pueda contribuir a una cuenta Roth IRA.
| Límites de contribución de ingresos Roth IRA 2019 | ||
|---|---|---|
Estado civil | Ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) | Límite de contribución |
Soltero / Jefe de hogar | $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más | |
≥ $ 122, 000 pero <$ 137, 000 | Contribución parcial | |
≥ $ 137, 000 | No elegible | |
Casado (presentación de declaraciones conjuntas) | $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más | |
≥ $ 193, 000 pero <$ 203, 000 | Contribución parcial | |
≥ $ 203, 000 | No elegible | |
Casado (presentación por separado) | Contribución parcial | |
≥ $ 10, 000 | No elegible | |
Si estuvo casado y presentó una declaración por separado y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año, su estado fiscal es soltero.
Sanciones
Dado que el IRA está destinado a la jubilación, a menudo hay ciertas sanciones si retira su dinero antes de la edad de jubilación.
Con el IRA tradicional, enfrenta una multa del 10% además de los impuestos adeudados por cualquier retiro antes de los 59 años y medio. Con el Roth IRA, puede retirar una suma igual a la multa de sus contribuciones y libre de impuestos en cualquier momento. Sin embargo, solo puede retirar sus ganancias sin ser abrumado si ha mantenido la cuenta durante cinco años y ha cumplido 59 años y medio.
Hay algunas excepciones a estas reglas de retiro anticipado. Los más populares incluyen:
- Retiros de hasta $ 10, 000 para ayudar a pagar el primer hogar para usted, su cónyuge, hijos o nietos
- Retiros para pagar los gastos universitarios del mismo
Retiros requeridos
Hay retiros obligatorios para su IRA tradicional llamada distribuciones mínimas requeridas (RMD), comenzando cuando cumpla 70 años y medio. El monto del retiro se calcula en función de su expectativa de vida y se agregará a los ingresos imponibles de ese año. Hay una multa del 50%, más impuestos adeudados si no toma el RMD.
Un beneficio popular del Roth IRA es que no se requiere una fecha de retiro. De hecho, puede dejar su dinero en la cuenta Roth IRA para que crezca y se acumule sin impuestos de manera indefinida. Además, cualquier dinero que elija retirar está libre de impuestos. (Para lecturas relacionadas, vea "Roth IRA vs. IRA tradicional: ¿Cuál es la diferencia?")
Comparar cuentas de inversión Nombre del proveedor Descripción Divulgación del anunciante × Las ofertas que aparecen en esta tabla son de asociaciones de las cuales Investopedia recibe una compensación.