¿Qué sucede cuando un testamento y un fideicomiso revocable entran en conflicto?

Un testamento y un fideicomiso son documentos legales separados que generalmente comparten un objetivo común de facilitar un plan patrimonial unificado. Si bien estos dos elementos funcionan idealmente en conjunto, debido al hecho de que son documentos separados, a veces se encuentran en conflicto entre sí, ya sea accidental o intencionalmente.

Por definición, un fideicomiso revocable es un fideicomiso en vida establecido durante la vida del otorgante, y puede cambiarse en cualquier momento, mientras el otorgante aún está vivo. Dado que los fideicomisos revocables se vuelven operativos antes de que el testamento entre en vigencia en el momento de la muerte, el fideicomiso tiene prioridad sobre el testamento, cuando existen discrepancias entre los dos.

Para llevar clave

• Un testamento y un fideicomiso vivo son parte de un plan integral de sucesión, que a veces son inconsistentes entre sí.
• Cuando hay conflictos, la confianza tiene prioridad.
• Un testamento no tiene poder para decidir quién recibe los activos de un fideicomiso vivo, como efectivo, acciones, bonos, bienes raíces y joyas.

Un fideicomiso es una entidad separada

Desde un punto de vista legal, un fideicomiso es una entidad separada de un individuo. Cuando el otorgante de un fideicomiso revocable fallece, los activos del fideicomiso no entran en el proceso de sucesión junto con los activos personales del difunto.

Cuando una persona muere, su testamento entra en vigencia en un procedimiento legal llamado legalización, que tiene como objetivo distribuir los bienes del individuo fallecido, de acuerdo con los términos dictados por el testamento del difunto. Pero la legalización no se aplica a la propiedad en un fideicomiso en vida, porque esos activos no son legalmente propiedad de la persona fallecida. En otras palabras, el testamento no tiene autoridad sobre los activos de un fideicomiso, que puede incluir efectivo, acciones, bonos, bienes raíces, automóviles, joyas, obras de arte y otros artículos tangibles.

Considere el siguiente ejemplo: supongamos que un patriarca familiar llamado Calvin tiene dos hijos llamados Donna y Maxine. Supongamos además que Calvin coloca su hogar en un fideicomiso en el que se afirma que Donna y Maxine heredarán esa casa. Varios años después, Calvin se vuelve a casar. Pero justo antes de morir poco después, ejecuta un nuevo testamento que pretende dejar su casa a su nueva esposa, Paula. En tal escenario, Calvin habría necesitado enmendar el fideicomiso para hacer efectiva la transferencia a su esposa. En consecuencia, ese hogar se convierte en propiedad de Donna y Maxine.

Esto puede ser un tema confuso para muchas personas, que redactan testamentos y esperan que las estipulaciones se lleven a cabo sin incidentes. Por lo tanto, es vital recordar que un fideicomiso revocable es una entidad separada y no sigue las disposiciones de la voluntad de un individuo, después de su muerte. Es prudente buscar el consejo de un abogado de fideicomiso y planificación patrimonial para asegurarse de que los procedimientos salgan según lo planeado.

[Importante: aunque un fideicomiso revocable reemplaza un testamento, el fideicomiso solo controla aquellos activos que se han depositado en él. Por lo tanto, si se forma un fideicomiso revocable, pero los activos no se trasladan a él, las disposiciones del fideicomiso no tienen efecto sobre esos activos, en el momento de la muerte del otorgante.]