¿Qué fondos de jubilación están protegidos de los acreedores?

Muchos suponen que sus fondos de jubilación están protegidos de los acreedores, pero dependiendo del tipo de cuenta de jubilación que tenga, y del estado donde vive, ese no es necesariamente el caso. La buena noticia es que muchos planes patrocinados por el empleador generalmente tienen la mejor protección.

Si le preocupa que los acreedores puedan llamar, esto es lo que necesita saber.

Los planes calificados por ERISA ofrecen la mejor protección

En general, las cuentas de jubilación que califican bajo la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA) están protegidas de acreedores, procedimientos de bancarrota y demandas civiles. Para calificar para ERISA, su empleador (y / o una organización de empleados separada) debe establecer y mantener un plan de jubilación, y debe cumplir con las normas federales con respecto a los informes a los participantes del plan, la financiación y la adquisición de derechos.

Para llevar clave

• La mayoría de los planes patrocinados por el empleador, como el 401 (k), se incluyen en ERISA y están protegidos de los acreedores.
• Los planes que no son ERISA, como los IRA, los planes de pensiones de empleados simplificados (SEP) y los planes 403 (b), no tienen el mismo nivel de protección.
• Las IRA están protegidas por una ley separada, pero solo si se declara en bancarrota.

Los tipos comunes de cuentas ERISA incluyen planes 401 (k), planes de compensación diferida, pensiones y planes de participación en los beneficios. Si no está seguro sobre el estado de ERISA de su plan, comuníquese con su administrador.

Además de los planes patrocinados por el empleador, ERISA puede cubrir los planes de beneficios de salud y bienestar de los empleados. Los planes comunes cubiertos por ERISA incluyen planes médicos, quirúrgicos, hospitalarios o de organizaciones de mantenimiento de la salud (HMO), cuentas de reembolso de salud (HRA), cuentas de gastos flexibles de salud (FSA), planes dentales y de la vista, planes de medicamentos recetados, seguro de discapacidad, seguro de vida, y 419 (f) (6) y 419 (e) planes de beneficios sociales.

Incluso los fondos de jubilación en los planes ERISA pueden no estar a salvo de un ex cónyuge o del IRS.

Los activos en estos planes generalmente son mantenidos por un administrador independiente y, como con muchos planes patrocinados por el empleador, están exentos de la incautación por parte de los acreedores.

El poder de la cláusula anti-alienación

Una característica importante de los planes calificados para ERISA, como 401 (k) s, es la cláusula anti-alienación, que establece que los fondos depositados en un plan de jubilación calificado son retenidos por el administrador del plan para el beneficio de los participantes del plan, y los participantes no pueden vender, transferir o regalar libremente.

La cláusula también establece que sus derechos a los beneficios no pueden ser quitados, lo que efectivamente evita que los acreedores obtengan los activos en su plan. Los fondos no son legalmente suyos hasta que los retire como ingresos durante la jubilación, por lo que no pueden utilizarse para satisfacer deudas personales.

Cuando los planes ERISA son vulnerables

Los planes calificados por ERISA pueden estar en riesgo bajo ciertas circunstancias y pueden ser confiscados por:

• Su ex cónyuge, bajo una orden calificada de relaciones domésticas (QDRO), en la medida del interés de su ex cónyuge en los beneficios como un bien marital o como parte de la manutención de los hijos
• El IRS, para deudas de impuestos federales
• El gobierno federal, por multas y sanciones penales.
• Juicios civiles o penales, en casos de su propia irregularidad contra el plan.

Los planes que no son ERISA no siempre están protegidos

Los planes que no están calificados para ERISA no ofrecen el mismo nivel de protección cuando se trata de acreedores, quiebras y demandas judiciales. Los tipos comunes de cuentas de jubilación que no son ERISA incluyen IRA (tradicional y Roth), planes de pensiones de empleados simplificados (SEP), IRA SIMPLE, planes Keogh, planes 403 (b), planes gubernamentales, planes eclesiásticos y planes que no benefician a los empleados (planes solo para empleadores).

Aunque las IRA no están calificadas para ERISA, los fondos están protegidos por una ley separada, la Ley de Prevención de Abuso de Bancarrota y Protección al Consumidor de 2005, pero solo si se declara en bancarrota.

Dependiendo del estado en el que viva, su IRA y otros planes que no sean ERISA pueden, o no, estar protegidos de los acreedores. Algunos estados protegen las IRA en casi todos los casos, por ejemplo, mientras que otros solo ofrecen protección limitada. Si corre el riesgo de que los acreedores lo persigan, hable con un abogado local que comprenda los matices de su estado. Las leyes pueden ser complejas.

La línea de fondo

El valor final de su cuenta de jubilación depende de muchos factores, incluido cuánto ahorra cada año, su horizonte temporal y el rendimiento de las inversiones. Pero hay algo más que puede socavar sus fondos de jubilación: los acreedores.

Si bien muchas cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, incluida la mayoría de las 401 (k) s, están protegidas contra los acreedores, ese no es siempre el caso. Si tiene preguntas sobre su plan y si está o no calificado por ERISA, hable con su administrador.