Cierre de tarifas de cierre para cuentas de jubilación

Debido a su tarifa plana, que elimina el problema de la sobrecarga por parte de los corredores que buscan comisiones, las cuentas basadas en tarifas, también conocidas como cuentas envolventes o administradas, están aumentando en popularidad. Sin embargo, si su cuenta de jubilación se administra bajo un programa de tarifa envolvente, debe asegurarse de que dicho programa sea adecuado para usted. Pero también debe considerar si debe pagar la tarifa del saldo de su cuenta de jubilación o de su bolsillo. Aquí miramos las ventajas de la segunda opción y consejos sobre cómo hacerlo. (Si está interesado en leer más sobre wraps, consulte Introducción a las cuentas de corretaje basadas en honorarios y resumir: el vocabulario y los beneficios del dinero administrado ).

Por qué no utilizar el saldo de su cuenta

Su primera consideración es cómo pagar del saldo de su cuenta disminuye el rendimiento de las inversiones de su cuenta.

Pagar tarifas de reintegro de su cuenta de jubilación significa que la tarifa reduce el saldo de su cuenta. Esto, a su vez, reduce la cantidad de activos que continúan acumulando ganancias sobre una base de impuestos diferidos o libres de impuestos en el caso de las cuentas Roth IRA. En horas extras, esta reducción en el saldo puede tener un impacto significativo en el rendimiento general de sus inversiones en la cuenta de jubilación.

Por ejemplo, supongamos que tiene una cuenta wrap que obtiene un retorno del 10% y cobra una tarifa del 1%. Al pagar los honorarios adicionales de su cuenta de jubilación, disminuye el rendimiento de su inversión en un 8% durante un período de cinco años. La tabla a continuación ilustra esta disminución. Muestra la diferencia anual en el rendimiento durante un período de cinco años para un inversor que comienza con un saldo de IRA de $ 1 millón y en el que obtiene un rendimiento del 10% y paga una tarifa de cierre del 1% por año. Puede ver cuán dramáticamente afecta la tasa del 1%, por pequeña que parezca, al rendimiento anual.

tabla 1

En este ejemplo, después de cinco años, la diferencia total en el saldo de la cuenta de jubilación es de $ 71, 851, ¡y esta cantidad aumentará cada año!

SUGERENCIA: si, sin embargo, decide pagar las tarifas globales del saldo de su cuenta, recuerde que estos pagos no se tratan como distribuciones y, por lo tanto, no se agregan a sus ingresos. Como tal, asegúrese de no incluir estos pagos en su declaración de impuestos.

Por qué pagar de su bolsillo

A continuación, debe tener en cuenta el beneficio fiscal potencial de pagar de su bolsillo, si es beneficioso utilizar los activos de bolsillo, que probablemente ya están gravados, para pagar las tarifas.

Por ejemplo, en el ejemplo demostrado en la Tabla 1, pagar de su bolsillo resulta en un aumento de $ 71, 851 en el saldo de la cuenta. Sin embargo, cuando esta cantidad finalmente se distribuye desde la cuenta de jubilación, puede estar sujeta al impuesto sobre la renta a su tasa impositiva aplicable, y el saldo de la cuenta más alto podría significar impuestos más altos. Esto depende en gran medida del tipo de IRA que tenga en la envoltura. Si la cuenta es una Roth IRA, el monto distribuido estará exento de impuestos (si califica). Por lo tanto, para una cuenta Roth IRA, pagar de su bolsillo parece ser la opción más ventajosa, pero para otras cuentas de jubilación, este puede no ser el caso. Ambas opciones deben sopesarse cuidadosamente.

¿Está permitido ">

El IRS abordó un debate de larga data sobre si las tarifas de envoltura se pueden pagar de su bolsillo en el fallo de carta privada (PLR) 200507021. El debate se centró en si las comisiones (que son parte de una tarifa de envoltura) para un la cuenta de jubilación podría pagarse de su bolsillo. El debate también cuestionó si, según las pautas regulatorias actuales, dicho pago sería tratado como una contribución a la cuenta de jubilación. En PLR 200507021, sin embargo, el IRS concluyó que dicho pago no se trataría como contribuciones a la cuenta de jubilación.

Como resultado de este PLR, muchos proveedores de servicios de cuentas de jubilación que dudaron en permitir que se abonaran los gastos de envoltura de su bolsillo ahora lo están haciendo. Si mantiene una cuenta wrap, consulte con su proveedor de servicios para determinar su posición al respecto.
Si bien el IRS permitió que la tarifa de envoltura se pagara de su bolsillo bajo PLR 200507021, no abordó la regla existente que prohíbe el reembolso de las tarifas pagadas de la cuenta de jubilación. Por lo tanto, si desea pagar su tarifa de desembolso directo, verifique con su proveedor de cuenta de jubilación para determinar si ofrecen un servicio de facturación u otra disposición que le permita pagar la tarifa antes de que se debite de su cuenta de jubilación.

En general, si su proveedor ofrece un servicio de facturación, recibirá una factura por su tarifa de envoltura, que incluirá una fecha límite dentro de la cual debe realizarse el pago. Si no realiza su pago dentro del plazo establecido, la tarifa generalmente se debita de su cuenta de jubilación. Y, si envía su tarifa después de que se haya cargado el pago, entonces el pago se considera una contribución, que está sujeta al límite aplicable. El posible efecto de un pago tardío es una contribución excesiva a su cuenta de jubilación. (Para tratar con estas contribuciones, consulte Corrección de contribuciones de IRA no elegibles (en exceso) ).

Un ejemplo
John, que tiene 45 años, envió un cheque por $ 5, 000 por su tarifa de envoltura a su proveedor de IRA, quien lo recibió después de que la envoltura ya debitaba la IRA de John. Dado que el pago se recibió después de que se debitó la tarifa, el proveedor de IRA depositó el cheque como una contribución de IRA. Sin embargo, John ya había hecho una contribución de $ 4, 000 a su IRA, el pago atrasado de $ 5, 000 resultó en una contribución en exceso.

La línea de fondo

Cuando decida si debe pagar su tarifa global del saldo de su cuenta de jubilación, el factor principal a considerar es el impacto que tiene el pago de la cuenta en el retorno de la inversión. Considere también cómo la reducción en el rendimiento afecta su propósito previsto para los fondos: ¿financiar sus años de jubilación o dejarlos como herencia a sus beneficiarios?

Si decide pagar la tarifa de su bolsillo, asegúrese de tener en cuenta el efecto final que tiene pagar de su bolsillo sobre los impuestos que puede pagar sobre el monto. Igualmente importante, consulte con su proveedor de cuenta de jubilación para determinar si ofrecen dicho servicio, así como las políticas y procedimientos que se aplican.