La desaparición del plan de beneficios definidos

Hubo un momento en el que, después de 25 o 30 años de trabajar diligentemente para su empleador, podría esperar ser recompensado por su lealtad y trabajo duro con un reloj de oro y un flujo constante de cheques que dure la duración de su jubilación. Pero si las tendencias actuales continúan, esas comprobaciones constantes, que fueron cortesía de un plan de beneficios definidos, pronto serán cosa del pasado. Aquí observamos lo que parece ser un cambio gradual de los planes de beneficios definidos hacia planes de contribución definida y sugerimos formas de garantizar que tenga un ingreso confiable en sus años posteriores al trabajo.

Los tiempos han cambiado para los planes financiados por el empleador
Desde la perspectiva del empleado, la belleza de un plan de beneficios definidos es que el empleador financia el plan y el empleado cosecha las recompensas al jubilarse. Los empleados no solo pueden quedarse y gastar todo el dinero que ganan en sus cheques de pago, sino que también pueden predecir fácilmente cuánto dinero recibirán cada mes durante la jubilación, porque los pagos de un plan de beneficios definidos se basan en una fórmula establecida.

Por supuesto, siempre hay dos lados en cada historia. Desde la perspectiva de un empleador, los planes de beneficios definidos son una responsabilidad continua. La financiación de los planes debe provenir de las ganancias corporativas, y esto tiene un impacto directo en las ganancias. Una disminución de las ganancias puede debilitar la capacidad de una empresa para competir, por lo que una ola reciente de actividad corporativa se ha esforzado por abordar la situación.

Por ejemplo, en 2006, IBM anunció un congelamiento en su plan de beneficios definidos, lo que significa que la compañía deja de financiar el plan. Un congelamiento es el primer paso hacia la eliminación del plan. Poco después, Verizon, Lockheed Martin y Motorola tomaron medidas similares.

IBM anunció que congelar su plan de beneficios definidos era parte de su estrategia global de alejarse de los planes financiados por el empleador y avanzar hacia planes de contribución definida financiados por los empleados. En ese momento, los analistas predijeron que le ahorraría a la compañía de $ 2.5 mil millones a $ 3 mil millones para el año 2010.

De acuerdo con una Encuesta Nacional de Compensación (NCS) de marzo de 2008 sobre beneficios para empleados, una quinta parte de los trabajadores de la industria privada que participan en un plan de beneficios definidos se ven afectados por una congelación.

Corporate America defiende estos movimientos con el argumento de que el Congreso ha estado haciendo esfuerzos para obligar a las empresas a financiar completamente sus planes de pensiones. Según el sistema actual, las empresas predicen la cantidad de dinero que necesitarán para cumplir con sus obligaciones con los jubilados, pero no siempre financian completamente los planes. Con demasiada frecuencia, el dinero no está allí cuando se necesita y el gobierno se ve obligado a rescatar los planes. Este camino ha sido tomado por varias aerolíneas y un contingente de fabricantes de acero, todos los cuales se declararon en bancarrota y transfirieron la responsabilidad de sus obligaciones del plan de jubilación al gobierno de los Estados Unidos; el gobierno, a su vez, transfirió la carga a los contribuyentes.

¿Qué significa el fin de los beneficios definidos para los empleados?
Todo el escenario es una mala noticia para los empleados. A diferencia de un plan de beneficios definidos, donde el empleado sabe exactamente cuáles serán sus beneficios al momento de la jubilación, la única certeza en un plan de contribución definida es la cantidad que el empleado aporta. Después de que el dinero llegue a la cuenta, depende de los caprichos del mercado de valores determinar el resultado final. Tal vez los mercados subirán, y tal vez no.

Los partidarios de este cambio en la responsabilidad de la planificación de la jubilación argumentan que los inversores pueden elegir inversiones "seguras", como fondos del mercado monetario o bonos del Tesoro de los Estados Unidos. Sin embargo, de acuerdo con la edición de FundFire del 27 de enero de 2006, los expertos han señalado que el trabajador promedio probablemente tendría que invertir el 12% de sus ingresos antes de impuestos para tener alguna esperanza de generar el tipo de rendimiento que antes ofrecía planes de beneficios. (Para obtener más información, consulte Fondos mutuos del mercado monetario y nuestro tutorial sobre el mercado monetario ). Los trabajadores que no pueden permitirse invertir un porcentaje tan alto de sus salarios deben confiar en el mercado de valores para compensar la diferencia.

Por otro lado, muchos empleados que confiaban en sus planes financiados por el empleador tuvieron que valerse por sí mismos cuando sus empleadores no pudieron financiar los planes. De manera similar, muchos empleados quedaron en apuros cuando sus empleadores terminaron los planes de beneficios definidos o redujeron su personal, dándoles a los trabajadores un pago único en una suma global en lugar de un flujo constante de ingresos. (Para más información, consulte Suma global versus pagos de pensión regulares ).

La nueva realidad de la jubilación
Thomas J. Mackell Jr., presidente de la Junta del Banco de la Reserva Federal de Richmond, pronunció un discurso en Nueva York a fines de enero de 2006 en el que anunció que anticipa que los planes de beneficios definidos se desvanecerán en los próximos cinco años. años.

Incluso el gobierno de los EE. UU., Que aumentó la edad de elegibilidad para los beneficios completos del Seguro Social de 65 a 67 para los trabajadores nacidos después de 1959, lo que dificulta la jubilación de los trabajadores más jóvenes, está preocupado. Un informe emitido en 2010 por los Fideicomisarios del Fondo de Seguridad Social predijo que el fondo fiduciario del sistema se agotará para 2040.

Ley de Protección de Pensiones
El Congreso aprobó la Ley de Protección de Pensiones de 2006 (PPA) en diciembre de 2005, que realizó cambios significativos para los planes de beneficios definidos. Estos incluyen requisitos de financiación más estrictos, lo que dificulta que los empleadores rescindan los planes que no están totalmente financiados.

Conclusión: valerse por ti mismo
Además de hacer que se escuche su voz en las urnas, como lo hicieron los votantes de Pensilvania después de que los legisladores estatales se votaron a sí mismos un aumento salarial ilegal de dos dígitos en julio de 2005, debe aceptar la nueva realidad y valerse por sí mismo. Lo primero que debe hacer es ahorrar dinero. (Para obtener más información al respecto, consulte Determinación de sus ingresos posteriores al trabajo ).

Puede poner hasta $ 17, 500 por año en un plan de contribución definida patrocinado por el empleador, y puede agregar $ 5, 500 adicionales por año si tiene 50 años o más para 2013. Si está casado, su cónyuge puede hacer lo mismo. Si no tiene acceso a un plan patrocinado por el empleador, puede contribuir a una IRA. Para el año fiscal 2013, puede contribuir $ 5, 500 por año a una IRA tradicional si tiene menos de 50 años, y $ 6, 500 si tiene 50 años o más. Después de poner la cantidad máxima permitida en estos vehículos de inversión con impuestos diferidos, es hora de mirar otras inversiones.

Se encuentra disponible para su consideración una amplia variedad de inversiones diseñadas para minimizar las implicaciones fiscales, incluidos los fondos mutuos, los bonos municipales y más. Si los impuestos no son una preocupación, no hay escasez de oportunidades de inversión diseñadas para cumplir con casi cualquier objetivo de inversión imaginable. Para aprovechar al máximo sus decisiones de inversión, debe comprender los principios de inversión. Internet proporciona una gran cantidad de herramientas para ayudarlo a hacer eso: los recursos están a solo un clic de distancia. Debe comenzar aprendiendo sobre la asignación de activos, ya que muchos expertos coinciden en que es el factor más importante para generar rendimientos de la cartera. (Para más información, consulte Teoría de la cartera moderna: una descripción general y lograr una asignación óptima de activos ).

Finalmente, el ahorro puede no ser suficiente si no limita sus gastos. Si puede aprender a vivir por debajo de sus posibilidades en lugar de más allá de ellas, puede liberar más dinero para su jubilación. (Para obtener más información, consulte La belleza de los presupuestos y Siete errores financieros comunes ).