Insolvencia
La insolvencia es un término para cuando una persona u organización ya no puede cumplir con sus obligaciones financieras con sus prestamistas a medida que se adeudan las deudas. Antes de que una empresa o persona insolvente se involucre en un procedimiento de insolvencia, es probable que participe en acuerdos informales con los acreedores, como establecer acuerdos de pago alternativos. La insolvencia puede surgir de una mala gestión del efectivo, una reducción en la entrada de efectivo o un aumento de los gastos.
Para llevar clave
- La insolvencia es un estado de dificultades financieras en el que alguien no puede pagar sus facturas.
- La insolvencia en una empresa puede surgir de diversas situaciones que conducen a un flujo de caja deficiente.
- La insolvencia es diferente de la bancarrota, que es el proceso legal real que dicta cómo un individuo pagará a sus acreedores.
Insolvencia
Comprender la insolvencia
La insolvencia es un estado de dificultades financieras en el que alguien no puede pagar sus facturas. Puede conducir a procedimientos de insolvencia, en los cuales se tomarán acciones legales contra la entidad insolvente, y los activos pueden liquidarse para pagar las deudas pendientes. Los dueños de negocios pueden contactar a los acreedores directamente y reestructurar las deudas en cuotas más manejables. Los acreedores suelen ser susceptibles a este enfoque porque desean el reembolso, incluso si el pago se realiza con retraso.
Importante
Al contrario de lo que la mayoría de la gente cree, la insolvencia no es lo mismo que la bancarrota.
Si el dueño de un negocio planea reestructurar la deuda de la compañía, elabora un plan realista que muestre cómo puede reducir los gastos generales de la compañía y continuar llevando a cabo operaciones comerciales. El propietario crea una propuesta que detalla cómo se puede reestructurar la deuda utilizando reducciones de costos u otros planes de apoyo. La propuesta muestra a los acreedores cómo la empresa puede producir suficiente flujo de efectivo para operaciones rentables mientras paga sus deudas.
Factores que contribuyen a la insolvencia
Existen numerosos factores que pueden contribuir a la insolvencia de una persona o empresa. La contratación de una empresa de contabilidad inadecuada o gestión de recursos humanos puede contribuir a la insolvencia.
Por ejemplo, el gerente de contabilidad puede crear y / o seguir incorrectamente el presupuesto de la compañía, lo que resulta en un gasto excesivo. Los gastos se acumulan rápidamente cuando fluye demasiado dinero y no ingresa suficiente al negocio.
El aumento de los costos del proveedor puede contribuir a la insolvencia. Cuando una empresa tiene que pagar precios más altos por bienes y servicios, la empresa transfiere el costo al consumidor. En lugar de pagar el mayor costo, muchos consumidores llevan sus negocios a otra parte para que puedan pagar menos por un producto o servicio. La pérdida de clientes resulta en la pérdida de ingresos por pagar a los acreedores de la compañía.
Las demandas de clientes o socios comerciales pueden llevar a una empresa a la insolvencia. El negocio puede terminar pagando grandes cantidades de dinero en daños y no poder continuar con las operaciones. Cuando cesan las operaciones, también lo hacen los ingresos de la empresa. La falta de ingresos da como resultado facturas impagas y acreedores que solicitan el dinero que se les adeuda.
Algunas empresas se vuelven insolventes porque sus bienes o servicios no evolucionan para adaptarse a las necesidades cambiantes de los consumidores. Cuando los consumidores comienzan a hacer negocios con otras compañías que ofrecen una mayor selección de productos y servicios, la compañía pierde ganancias si no se adapta al mercado. Los gastos exceden los ingresos y las facturas permanecen impagas.
Insolvencia vs. Quiebra
La insolvencia es un tipo de dificultades financieras, es decir, el estado financiero en el que una persona o entidad ya no puede pagar las facturas u otras obligaciones. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) declara que una persona es insolvente cuando el pasivo total excede los activos totales.
Una bancarrota, por otro lado, es una orden judicial real que describe cómo una persona o empresa insolvente pagará a sus acreedores, o cómo venderá sus activos para realizar los pagos. Una persona o corporación puede ser insolvente sin estar en quiebra, incluso si es solo una situación temporal. Si eso se extiende más de lo previsto, sin embargo, puede llevar a la bancarrota.
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