Pagable en la muerte (POD)
Payable on death (POD) es un acuerdo entre un banco o cooperativa de crédito y un cliente que designa a los beneficiarios para recibir todos los activos del cliente. La transferencia inmediata de activos se desencadena por la muerte del cliente. Aunque mórbidas, estas estructuras son importantes de entender.
Pagable por muerte también se conoce como un fideicomiso Totten.
Entendiendo a pagar en la muerte (POD)
Una persona con una cuenta o certificado de depósito en un banco puede designar a un beneficiario que heredará cualquier dinero en la cuenta después de su fallecimiento. Una cuenta bancaria con un beneficiario designado se denomina cuenta por pagar en caso de fallecimiento (POD). Las personas que optan por las cuentas POD lo hacen para mantener su dinero fuera del tribunal de sucesiones en caso de que fallezcan.
Es fácil convertir una cuenta en una cuenta por pagar en caso de fallecimiento. La designación de un beneficiario es un servicio gratuito que permite la transferencia de todas las cuentas corrientes y de ahorro, depósitos de seguridad, bonos de ahorro y otros certificados de depósito al completar los formularios correspondientes en su banco o cooperativa de crédito. El titular de la cuenta solo necesita notificar al banco quién debe ser el beneficiario. El banco, por su parte, le dará al propietario de la cuenta un formulario de designación de beneficiario llamado Totten Trust para completar. El formulario completado le otorga al banco autorización para convertir la cuenta a un POD.
El beneficiario designado no tiene derecho a nada del dinero en la cuenta mientras el titular de la cuenta aún esté vivo. Al fallecer, el beneficiario se convierte automáticamente en el propietario de la cuenta, omitiendo el patrimonio del titular de la cuenta y omitiendo la sucesión por completo. En el caso de que el propietario de una cuenta POD falle con deudas e impuestos impagos, su cuenta POD puede estar sujeta a reclamos de los acreedores y el gobierno.
Si el titular de la cuenta vive en un estado de propiedad comunitaria, su cónyuge tiene derecho a reclamar la mitad de los activos en la cuenta POD, excepto los activos adquiridos antes del matrimonio o los fondos heredados. Para reclamar los fondos, el beneficiario debe presentar una identificación del gobierno como prueba de identidad además de una copia certificada del certificado de defunción.
Si la cuenta era propiedad conjunta de más de una persona, un beneficiario designado no puede acceder a los fondos hasta que fallezca el último propietario. En este caso, los activos en la cuenta serán entregados a los beneficiarios nombrados por el último propietario sobreviviente.
No hay estipulaciones sobre la cantidad mínima de dinero que debe estar disponible en la cuenta en caso de fallecimiento. Tampoco hay limitaciones para una cuenta pagable por fallecimiento, ya que el titular de la cuenta puede gastar todo el dinero antes de su fallecimiento, cambiar el beneficiario en la cuenta o cerrar la cuenta por completo.
Para llevar clave
- Payable On Death (POD) es un acuerdo que un individuo hace con instituciones financieras para designar beneficiarios a sus cuentas bancarias o certificados de depósito (CD). También se conoce como una confianza de Totten.
- Los POD son más simples de crear y mantener en comparación con los fideicomisos y voluntades.
Beneficios de una cuenta POD
Un beneficio significativo de las cuentas POD es que el propietario de una cuenta puede aumentar su límite de cobertura bajo la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). El límite de cobertura estándar para los activos de un individuo en una institución financiera en particular, incluidas las cuentas corrientes y de ahorro, las cuentas del mercado monetario y los certificados de depósito es de $ 250, 000. Dado que un POD es un tipo de fideicomiso vital revocable que tiene a otra persona con un interés de beneficiario en la cuenta, la FDIC proporciona hasta $ 1, 250, 000 de cobertura en hasta cinco cuentas en un solo banco donde cada cuenta tiene un beneficiario diferente. Cada beneficiario no puede estar cubierto por más de $ 250, 000. En lugar de ahorrar dinero por valor de $ 1, 250, 000 en una cuenta que solo estará asegurada hasta $ 250, 000, tener varias cuentas por pagar en caso de muerte puede aumentar la cobertura del titular de la cuenta hasta cinco veces el límite estándar.
Como regla general, una cuenta pagable por fallecimiento puede tener más de un beneficiario. Sin embargo, si el propietario de la cuenta desea que cada beneficiario reciba porciones desiguales de los activos en la cuenta, debe verificar que sus leyes estatales lo permitan, dado que algunos estados solo permiten una distribución equitativa de los fondos en una cuenta POD.
Es importante tener en cuenta que un POD es más poderoso que una última voluntad y testamento. Si una cuenta POD tiene una persona nombrada como beneficiaria, y la voluntad del titular de la cuenta enumera a otra persona como beneficiaria, prevalece el beneficiario designado POD. El beneficiario nombrado en la cuenta POD no está obligado a honrar la última voluntad y testamento del titular de la cuenta, por lo tanto, es imprescindible que el individuo se asegure de cambiar o cancelar el beneficiario POD si tiene a alguien más que figura en su testamento.
Una cuenta POD es muy similar a un acuerdo de transferencia por fallecimiento (TOD), pero se ocupa de los activos bancarios de una persona en lugar de sus acciones, bonos, fondos mutuos u otros activos de inversión. Los acuerdos POD y TOD ofrecen medios rápidos para dispersar activos, ya que ambos evitan el proceso de legalización, que puede llevar varios meses.
Inconvenientes de una cuenta POD
El principal inconveniente de una cuenta POD es que no es posible nombrar beneficiarios alternativos a su cuenta. Si la persona que nominó para recibir los ingresos muere antes que usted, el contenido de su cuenta se transfiere automáticamente a un patrimonio o testamento. Nombrar múltiples beneficiarios a la cuenta puede ayudar a compensar este inconveniente.
Otro inconveniente de una cuenta POD es cuando hay impuestos y préstamos que se pagarán al morir como parte de un patrimonio más grande. El albacea puede tener dificultades para liquidar estos gastos utilizando cuentas POD.
Finalmente, nombrar a múltiples beneficiarios puede complicar el proceso de dividir los ingresos de instrumentos financieros complejos, como los bonos. En algunos casos, los ingresos son una mezcla de CD y otros instrumentos financieros que devengan intereses. Dividir sus ganancias requiere negociaciones y compromisos entre los beneficiarios.
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