Plan financiero versus pronóstico financiero: ¿Cuál es la diferencia?

Un pronóstico financiero es una estimación, o proyección, de ingresos o ingresos y gastos futuros probables, mientras que un plan financiero establece los pasos necesarios para generar ingresos futuros y cubrir gastos futuros. Alternativamente, un plan financiero puede considerarse como lo que un individuo o compañía planea hacer con los ingresos o ingresos recibidos.

Si bien ambos procesos orientan la actividad financiera hacia el futuro, un plan financiero es una hoja de ruta redactada ahora que puede seguirse a lo largo del tiempo y un pronóstico financiero es una proyección o estimación de los resultados futuros pronosticados hoy.

Para llevar clave

• Un plan financiero es un enfoque estratégico de las finanzas que marca una hoja de ruta para seguir en el futuro.
• Un pronóstico financiero es una estimación de los resultados futuros a los que se llega utilizando uno de varios métodos, incluidos los modelos estadísticos para hacer proyecciones.
• Tanto las empresas como los individuos pueden hacer uso de planes financieros y pronósticos financieros.

Planes financieros

Un plan financiero es un proceso que establece una empresa, generalmente desglosado en un formato paso a paso, para utilizar su capital disponible y otros activos para cumplir sus objetivos de crecimiento o ganancias en función de un pronóstico financiero razonable. Un plan financiero puede considerarse sinónimo de un plan de negocios, ya que establece lo que una empresa planea hacer en términos de poner los recursos a trabajar para generar los máximos ingresos posibles.

Las personas también pueden aprovechar un plan financiero. Un plan financiero anual es una especie de guía que le indica dónde se encuentra financieramente en este momento, cuáles son sus objetivos a futuro y qué áreas o problemas deben abordarse para que pueda cumplir esos objetivos. El plan cubre todos los aspectos de su vida financiera, desde la inversión hasta los impuestos y su perspectiva de jubilación. Si bien su punto de partida para desarrollar su plan puede ser diferente según su edad, ingresos, deudas y activos, los componentes más importantes de un plan financiero anual son los mismos.

Previsiones financieras

La previsión financiera es crítica para el éxito empresarial. Para administrar de manera efectiva el capital de trabajo y el flujo de efectivo, una empresa debe tener una idea razonable de la cantidad de ingresos que planea recibir durante un período de tiempo determinado y cuáles serán los gastos necesarios durante ese mismo período de tiempo. Las previsiones financieras se revisan y revisan anualmente a medida que se dispone de nueva información sobre activos y costos. Los nuevos datos permiten a una persona o empresa hacer proyecciones financieras más precisas. Es más fácil para las compañías establecidas que generan ingresos constantes hacer pronósticos financieros precisos que para las nuevas empresas o compañías cuyos ingresos están sujetos a fluctuaciones estacionales o cíclicas significativas.

Para un individuo, un pronóstico financiero es una estimación de sus ingresos y gastos durante un período de tiempo. Con base en ese pronóstico, el individuo puede entonces construir un plan financiero que incluya ahorrar, invertir o planificar para obtener ingresos adicionales para aumentar sus finanzas personales, así como anticipar gastos que los agotarían.