Carta de crédito irrevocable (ILOC)
Una carta de crédito irrevocable (ILOC) es una correspondencia oficial de un banco que garantiza el pago de los bienes o servicios adquiridos por la persona o entidad, denominada solicitante, que solicita la carta de crédito de un banco emisor.
Una carta de crédito irrevocable no puede cancelarse ni modificarse de ninguna manera, excepto con el acuerdo explícito de todas las partes involucradas: el comprador, el vendedor y el banco emisor. Por ejemplo, el banco emisor no tiene la autoridad por sí mismo para cambiar ninguno de los términos de una ILOC una vez que se emite.
1:16Carta de crédito irrevocable
Comprender las cartas de crédito irrevocables
Aunque un ILOC es irrevocable mientras está en vigor, generalmente el período de tiempo durante el cual se espera que se complete una transacción propuesta, un ILOC expira en un momento específico, que se indica en la carta de crédito.
Las cartas de crédito irrevocables son correspondencia bancaria oficial transferida y autenticada a través del sistema bancario SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications). Esta es una configuración global para facilitar las transacciones financieras entre bancos u otras instituciones financieras, y un ILOC se transmite como MT700, tipo de mensaje 700.
Un ILOC proporciona una mayor seguridad de pago al beneficiario de la carta, que comúnmente es el vendedor en una transacción. Con frecuencia, se buscan los ILOC para grandes proyectos de construcción porque no están sujetos a reclamos de preferencia en caso de quiebra.
Los ILOC se utilizan con mayor frecuencia para facilitar el comercio internacional debido al riesgo crediticio adicional que implica cuando dos partes que no están familiarizadas entre sí realizan transacciones comerciales a través de las fronteras nacionales. Un ILOC asegura al vendedor que recibe el pago porque es una garantía del banco emisor, el banco del comprador, que realizará el pago en caso de que el comprador no lo haga. Al proporcionarle al vendedor una garantía de pago, un ILOC también ayuda al comprador a organizar una transacción que, de lo contrario, el vendedor podría ser reacio a realizar.
Cómo funciona un ILOC
Un ILOC es un medio para facilitar una transacción entre un comprador y un vendedor con la asistencia de sus respectivos bancos. El comprador solicita un ILOC de su banco, que luego se envía al banco del vendedor. Además de proporcionar protección contra el riesgo de crédito, un ILOC generalmente también especifica detalles importantes de la transacción, como el precio, las condiciones de pago y el tiempo y el lugar para la entrega de los bienes. En el caso de que el comprador no realice el pago según lo acordado, el banco del comprador realiza el pago al banco del vendedor, que a su vez entrega el pago al vendedor, el beneficiario de la ILOC.
Los ILOC también pueden ser confirmados o no confirmados. Un ILOC confirmado ofrece protección adicional contra riesgos para el vendedor al proporcionar una garantía de pago tanto del banco del comprador como del banco del vendedor. Con un ILOC no confirmado, el banco del vendedor no tiene responsabilidad por el pago y esencialmente sirve solo como intermediario para transferir el pago al vendedor desde el banco del comprador.
Para llevar clave
- Una carta de crédito irrevocable es una correspondencia emitida por un banco que garantiza el pago de los bienes y servicios adquiridos por el solicitante de la carta.
- Los ILOC se usan más comúnmente para facilitar el comercio internacional.
- Un ILOC confirmado ofrece protección adicional contra riesgos para el vendedor al proporcionar una garantía de pago tanto del banco del comprador como del banco del vendedor.