Inversiones a corto plazo
Las inversiones a corto plazo, también conocidas como valores negociables o inversiones temporales, son aquellas que pueden convertirse fácilmente en efectivo, generalmente dentro de 5 años. Muchas inversiones a corto plazo se venden o convierten en efectivo después de un período de solo 3-12 meses. Algunos ejemplos comunes de inversiones a corto plazo incluyen certificados de depósito, cuentas del mercado monetario, cuentas de ahorro de alto rendimiento, bonos del gobierno y letras del Tesoro. Por lo general, estas inversiones son activos de alta calidad y altamente líquidos o vehículos de inversión.
Las inversiones a corto plazo también pueden referirse específicamente a activos financieros, de un tipo similar, pero con algunos requisitos adicionales, que son propiedad de una empresa. Registrado en una cuenta separada,
y que figuran en la sección de activos corrientes del balance corporativo, se trata de inversiones que ha realizado una empresa y que se espera que se conviertan en efectivo dentro de un año.
Inversiones a corto plazo
Cómo funcionan las inversiones a corto plazo
El objetivo de una inversión a corto plazo, tanto para empresas como para inversores individuales / institucionales, es proteger el capital al mismo tiempo que genera un rendimiento similar al de un fondo de índice de letras del Tesoro u otro punto de referencia similar.
Las empresas en una posición de efectivo fuerte tendrán una cuenta de inversiones a corto plazo en su balance. Como resultado, la compañía puede permitirse invertir el exceso de efectivo en acciones, bonos o equivalentes de efectivo para ganar intereses más altos que los que se obtendrían de una cuenta de ahorro normal.
Hay dos requisitos básicos para que una empresa clasifique una inversión como a corto plazo. Primero, debe ser líquido, como una acción que cotiza en una bolsa importante que cotiza con frecuencia o bonos del Tesoro de los Estados Unidos. En segundo lugar, la administración debe tener la intención de vender la seguridad en un período relativamente corto, como 12 meses. Los valores de deuda negociables, también conocidos como "papel a corto plazo", que vencen dentro de un año o menos, como las letras del Tesoro de los Estados Unidos y el papel comercial, también cuentan como inversiones a corto plazo.
Los valores de renta variable negociables incluyen inversiones en acciones ordinarias y preferentes. Los valores de deuda negociables pueden incluir bonos corporativos, es decir, bonos emitidos por otra compañía, pero también deben tener fechas de vencimiento cortas y deben negociarse activamente para considerarse líquidos.
Para llevar clave
- Las inversiones a corto plazo son valores negociables o activos altamente líquidos diseñados para proporcionar un lugar de estacionamiento seguro y temporal para el exceso de efectivo.
- Las inversiones a corto plazo también pueden referirse a las tenencias que posee una empresa pero que tiene la intención de vender dentro de un año o (si la deuda) vence dentro de un año.
- Los CD, las cuentas del mercado monetario y las letras del Tesoro son tipos comunes de inversiones de bajo riesgo a corto plazo.
Ejemplos de inversiones a corto plazo
Algunas inversiones y estrategias comunes a corto plazo utilizadas por corporaciones e inversores individuales incluyen:
- Certificados de depósito (CD): estos depósitos los ofrecen los bancos y, por lo general, pagan una tasa de interés más alta porque encierran efectivo durante un período determinado. Están asegurados por la FDIC hasta $ 250, 000.
- Cuentas del mercado monetario: los rendimientos de estas cuentas aseguradas por la FDIC superarán a las de las cuentas de ahorro, pero requieren una inversión mínima. Tenga en cuenta que las cuentas del mercado monetario difieren de los fondos mutuos del mercado monetario, que no están asegurados por la FDIC.
- Tesorería: hay una variedad de estos bonos emitidos por el gobierno, como pagarés, letras, pagarés a tipo variable y valores protegidos contra la inflación del Tesoro (TIPS).
- Fondos de bonos: ofrecidos por administradores de activos profesionales / compañías de inversión, estos fondos son mejores por un período de tiempo más corto y pueden ofrecer rendimientos del riesgo mejores que el promedio. Solo tenga en cuenta las tarifas.
- Bonos municipales: estos bonos, emitidos por agencias gubernamentales locales, estatales o no federales, pueden ofrecer mayores rendimientos y ventajas fiscales, ya que a menudo están exentos de impuestos sobre la renta.
- Préstamos entre pares (P2P): el exceso de efectivo se puede poner en juego a través de una de estas plataformas de préstamos que hacen coincidir a los prestatarios con los prestamistas.
- IRA Roth: para las personas, estos vehículos pueden ofrecer flexibilidad y una variedad de opciones de inversión. Las contribuciones, pero no las ganancias, a las cuentas Roth IRA pueden retirarse en cualquier momento, sin multas ni impuestos adeudados.
Si tiene un exceso de efectivo, usarlo para pagar deudas con intereses más altos puede ser más ventajoso que invertirlo en inversiones a corto plazo de bajo riesgo pero bajo rendimiento.
Ejemplo de la vida real de inversiones a corto plazo
En su declaración trimestral del 31 de marzo de 2018, Microsoft Corp. informó que tenía $ 135 mil millones de inversiones a corto plazo en su balance general. El componente más importante fue el gobierno de los Estados Unidos y los valores de las agencias, que fueron de $ 108 mil millones. Esto fue seguido por notas / bonos corporativos por valor de $ 6.1 mil millones, bonos del gobierno extranjero por valor de $ 4.7 mil millones, valores respaldados por hipotecas / activos a $ 3.8 mil millones, certificados de depósito (CD) por valor de $ 2 mil millones y valores municipales por $ 269 millones.
Apple Inc. también tenía inversiones a corto plazo, listadas como valores negociables, de $ 254 mil millones al 31 de marzo de 2018. Las dos inversiones principales eran valores corporativos, que representaban $ 138 mil millones, y valores del Tesoro / agencia de los Estados Unidos, que eran $ 62.3 mil millones. La inversión de la compañía en papel comercial fue de $ 17.4 mil millones y los fondos mutuos fueron de $ 800 millones. Apple también tenía valores del gobierno no estadounidense de $ 8.2 mil millones y certificados / depósitos a plazo de $ 7.3 mil millones. Los valores respaldados por hipotecas / activos estaban en $ 20 mil millones y los valores municipales en $ 973 millones, redondearon sus inversiones a corto plazo.
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