¿Qué es un programa de adquisición de derechos 401 (k)?

Dependiendo de los términos del cronograma de adjudicación de su plan 401 (k), si tiene uno, su empleador puede retener algunas de todas las contribuciones equivalentes que ha realizado en su cuenta. Puede suceder si se separa de su empleo demasiado pronto.

Para llevar clave

• Un empleador puede requerir un cierto número de años de servicio antes de que sus contribuciones equivalentes pertenezcan al empleado, y esto se llama un programa de adjudicación.
• La concesión de acantilados es un cronograma en el que el empleado pasa de poseer el 0% de las contribuciones equivalentes inmediatamente a poseer el 100% después de un cierto período de tiempo.
• La concesión gradual ve al empleado comenzar a poseer una parte cada vez mayor de las contribuciones equivalentes hasta que eventualmente él o ella sean dueños de todas ellas.

Plan 401 (k) Horarios de adquisición de derechos

Si bien las contribuciones que realiza a su plan de ahorro para la jubilación son siempre suyas, todos los fondos aportados por el empleador pueden estar sujetos a un cronograma de adjudicación. Un cronograma de adjudicación es una disposición de un plan de jubilación 401 (k) que estipula que debe prestar un cierto número de años de servicio a su empleador antes de ser propietario de las contribuciones del empleador. Los empleadores suelen utilizar horarios de adjudicación para aumentar la retención. Limitan su acceso a las contribuciones del empleador hasta que alcance un número específico de años de servicio.

La adjudicación de empleados varía de 0 a 100% dependiendo de la duración del servicio. Si tiene un 0% de derechos adquiridos, significa que tiene derecho a retirar solo los fondos que contribuyó. Si tiene el 100% de los derechos adquiridos, posee el 100% de los fondos en su cuenta, incluidas las contribuciones o intereses de los empleadores que haya ganado.

La inclusión de un cronograma de adjudicación significa que si se separa de su empleo antes de que haya transcurrido el número requerido de años de servicio, es posible que deba perder parte o la totalidad del dinero que su empleador ha invertido en su 401 (k). Si elige diferir solo la cantidad mínima a su cuenta de ahorros para la jubilación, las contribuciones del empleador pueden representar una cantidad significativa de su saldo.

Hay circunstancias bajo las cuales un empleador tiene derecho a retirar parte o la totalidad de sus contribuciones equivalentes al plan 401 (k) de un empleado.

Aunque el Departamento de Trabajo de los EE. UU. Requiere la adjudicación completa después de seis años de servicio, cada empleador dicta los términos específicos de su calendario de adjudicación. Estos términos pueden variar ampliamente dependiendo del tipo de horario que use el empleador y su método para contar los años de servicio. Si bien algunos planes permiten la adjudicación inmediata, muchos empleadores requieren que complete al menos un año completo de servicio antes de comenzar a subir la escalera de adjudicación.

Acantilado

Un formato de calendario de adjudicación común es la adjudicación de acantilados. Debe completar varios años de servicio cuando tiene un 0% de derecho adquirido. Una vez transcurrido el tiempo asignado, el porcentaje de adjudicación salta automáticamente al 100%.

Suponga que su empleador utiliza un cronograma de adjudicación de acantilados que requiere cinco años completos de trabajo antes de la adjudicación. Después de cuatro años, su saldo 401 (k) es de $ 12, 000, compuesto por 50% de aplazamientos de nómina hechos por usted y 50% de contribuciones del empleador. Si decide dejar a su empleador para otro trabajo, solo puede quedarse con los $ 6, 000 que contribuyó, porque no ha completado los cinco años completos de servicio necesarios para obtener la inversión total. Si espera solo un año más, todas las contribuciones a su 401 (k) son suyas, independientemente de su estado laboral.

Vinculación graduada

Los horarios graduados de adjudicación son un poco menos severos. Aumenta gradualmente su porcentaje de adquisición con el tiempo, en lugar de pasar varios años al 0%. Sin embargo, los empleadores aún pueden requerir un período inicial de servicio antes de que comience la adquisición de derechos. Un cronograma común de adquisición gradual es una asignación del 20% por cada año de servicio después del primer año.

Suponga que el empleador en el ejemplo anterior usa este tipo de programa de adjudicación gradual en lugar de un programa de adjudicación de acantilado. Después de cuatro años completos de servicio, tiene un 60% de derechos adquiridos. Si decide cambiar de trabajo, tiene derecho a los $ 6, 000 que contribuyó y al 60% de las contribuciones de cualquier empleador. En este ejemplo, la cantidad total que sería elegible para retener es $ 6, 000 + ($ 6, 000 * 60%), o $ 9, 600.

¿Deberías quedarte o deberías irte?

Los horarios de adquisición ayudan a los empleadores a proteger su inversión en los empleados actuales, lo que hace que la concesión sea una disposición común de muchos planes 401 (k). Sin embargo, si no está satisfecho con su empleador actual, esperar a ser totalmente investido puede sentirse más como esperar a que se libere a un rehén.

Si planea dejar a su empleador antes de que finalice el período de adquisición del plan, verifique los términos específicos de su plan 401 (k). Si ha estado contribuyendo agresivamente a su cuenta, la cantidad de dinero que puede perder por los requisitos de adjudicación puede no ser suficiente para mantenerlo en un trabajo sin salida. Esto es especialmente cierto si te estás mudando a un nuevo trabajo con un salario considerablemente más alto. Si confía en las contribuciones del empleador para cubrir sus ahorros de jubilación, comprender los requisitos de concesión puede evitar la pérdida innecesaria de los fondos necesarios.

Si una empresa lo está reclutando agresivamente y puede perder el dinero correspondiente, vea si puede negociar un salario y un bono de firma que lo "compensaría" si se va. Si te quieren mal, podrías conseguirlo.