¿Puedo deducir mi IRA en mi declaración de impuestos?

¿Es una contribución a una cuenta de jubilación individual (IRA) deducible de impuestos? Para muchos de nosotros, la respuesta corta es: ¡usted apuesta! ¡Para eso están las IRA!

Pero estamos hablando del Servicio de Impuestos Internos (IRS), por lo que hay reglas y límites. Aproximadamente, su capacidad para deducir una contribución de IRA en parte o en su totalidad depende de cuánto gane, si usted o su cónyuge están contribuyendo actualmente a otros planes de jubilación calificados y qué tipo de IRA es.

Para llevar clave

• Las contribuciones a una IRA tradicional son deducibles en el año durante el cual se realizan.
• Hay límites de ingresos superiores en deducibilidad.
• Los impuestos sobre las contribuciones a una cuenta Roth IRA se pagan por adelantado.

Primero, una definición: el IRA es uno de varios planes de ahorro para la jubilación que están "calificados" por el IRS, lo que significa que ofrecen beneficios fiscales especiales a las personas que invierten en ellos. Para las personas que trabajan por cuenta propia, son el principal vehículo disponible para los ahorros de jubilación con impuestos diferidos.

Si tiene una IRA tradicional, en lugar de una Roth IRA, puede contribuir hasta $ 6, 000 en 2019 y puede deducirla de sus impuestos. Puede agregar otros $ 1, 000 a eso si tiene 50 años o más.

A partir de ahí, debes conocer las reglas y los límites.

Si tiene otras cuentas de jubilación

Que $ 6, 000 o $ 7, 000 es el total que puede deducir por todas las contribuciones a planes de jubilación calificados en 2019.

Si también tiene un 401 (k), por ejemplo, puede dividir su dinero entre las dos cuentas, pero su límite de deducibilidad total sigue siendo el mismo.

¿Qué tipo de IRA tienes?

Las contribuciones a una IRA tradicional, que es la opción más común, son deducibles en el año fiscal durante el cual se pagan. No deberá impuestos sobre las contribuciones o sus retornos de inversión hasta después de su jubilación.

Para 2019, hay un límite de $ 6, 000 en contribuciones imponibles a planes de jubilación. Los mayores de 50 años pueden aportar otros $ 1, 000.

A los ojos del IRS, su contribución a una IRA tradicional reduce su ingreso imponible en esa cantidad y, por lo tanto, reduce lo que debe en impuestos. Eso efectivamente reduce el bocado que la contribución saca de sus ingresos para llevar a casa.

Una contribución a una cuenta Roth IRA no es deducible de impuestos. Usted paga los impuestos sobre la renta completos sobre el dinero que paga en la cuenta. Sin embargo, no deberá impuestos sobre las contribuciones o los rendimientos de la inversión cuando se jubile y comience a retirar el dinero.

Límites de ingresos

Las deducciones por contribuciones de IRA son limitadas para aquellos con ingresos más altos.

Para los solteros, la contribución máxima deducible de impuestos comienza a reducirse una vez que su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) supera los $ 64, 000. Los solteros con ingresos ajustados de $ 74, 000 y más no son elegibles para la deducción de impuestos.

Si está casado presentando una declaración conjunta

Aquí es donde las cosas se complican. Para aquellos casados ​​que presentan una declaración conjunta, la contribución máxima deducible de impuestos difiere significativamente si una persona está contribuyendo a un 401 (k) y también puede ser limitada para parejas de mayores ingresos.

• Si el cónyuge que realiza la contribución de la IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, la deducción comienza a disminuir gradualmente a $ 103, 000 en ingresos brutos ajustados y desaparece a $ 123, 000 para 2019.
• Si el contribuyente de IRA no tiene un plan de lugar de trabajo, pero su cónyuge sí, el límite de 2019 comienza en $ 193, 000 y no son elegibles para una deducción de impuestos cuando sus ingresos alcanzan los $ 203, 000.

Si está casado presentando una declaración por separado

Para los contribuyentes en la categoría de casados ​​que presentan una declaración por separado, los límites de deducción de impuestos son drásticamente más bajos, independientemente de si ellos o sus cónyuges participan en un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Si su ingreso es inferior a $ 10, 000, puede tomar una deducción parcial. Una vez que su ingreso alcanza los $ 10, 000, no obtiene ninguna deducción.

Quién puede deducir

En resumen, si su ingreso de 2019 está por debajo de los niveles superiores establecidos para el año, y no tiene otras cuentas de jubilación, puede hacer la contribución máxima y será totalmente deducible.

Si no califica para la deducción de impuestos, no renuncie al ahorro para la jubilación. He aquí por qué: puede contribuir a una cuenta IRA tradicional, incluso si no puede deducir una parte o la totalidad. En cualquier caso, la inversión en una IRA crecerá libre de impuestos hasta la jubilación.

Y recuerde, puede hacer una contribución hasta la fecha límite de presentación de impuestos de ese año, que generalmente es el 15 de abril del año siguiente.