Cómo usar su Roth IRA como fondo de emergencia

Contribuir a una cuenta de jubilación con ventajas impositivas viene con reglas que pueden dificultarle tener su efectivo en caso de que lo necesite de repente. Estos controles son una de las razones por las cuales las personas pueden sentirse comprensiblemente reacias a financiar una IRA o 401 (k) al máximo cada año, aunque saben que cuanto antes inviertan, mayor será la ventaja que tendrán sus fondos para crecer a tasas compuestas libres de impuestos. . El deseo de ahorrar para la jubilación se ve superado por la necesidad de mantener un fondo de emergencia de dinero fácilmente accesible, ya sea para reparaciones de automóviles, facturas médicas o una pérdida de trabajo.

Afortunadamente, una característica del Roth IRA que a menudo se pasa por alto podría resolver este problema, permitiéndole tener su pastel de fondos líquidos e invertirlo también.

conclusiones clave

• Debido a que puede retirar sumas aportadas en cualquier momento sin impuestos o multas, una cuenta Roth IRA puede duplicarse como una cuenta de ahorro de emergencia.
• Los fondos Roth solo deben retirarse como último recurso.
• Al retirar fondos, asegúrese de limitar la suma de sus contribuciones; no te metas en ganancias, o serás penalizado.
• Puede volver a depositar retiros de un Roth, preferiblemente dentro de los 60 días, o a más tardar, antes de la fecha límite de presentación de impuestos para ese año.
• No importa cuánto retire, solo puede volver a depositar una suma hasta el límite actual de contribución Roth IRA para el año.

Resumen rápido: Reglas Roth IRA

Existen limitaciones sobre cuánto puede ganar para calificar para un Roth. El IRS comienza a reducir el monto de su contribución si su estado civil es casado que presenta una declaración conjunta o viudo calificado y su ingreso bruto ajustado modificado (AGI) es de $ 193, 000 a $ 203, 000 en 2019; Si su AGI modificado es de $ 203, 000 o más, no puede contribuir en absoluto. Los declarantes solteros y los jefes de familia alcanzan el umbral de contribución reducida en $ 122, 000 y son descalificados una vez que sus ingresos exceden los $ 137, 000.

Pero si califica, un Roth le permite ahorrar hasta $ 6, 000 por año en 2019. Si está casado, usted y su cónyuge pueden contribuir cada uno con $ 6, 000, por un
total de $ 12, 000 (o $ 11, 000 en 2018). Agregue $ 1, 000 adicionales por persona a las contribuciones de 2018 y 2019 si uno o ambos tienen 50 años o más.

A diferencia de las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales, los depósitos de Roth IRA no generan una deducción de impuestos cuando los realiza; en la jerga del IRS, se hacen con dólares después de impuestos. El dinero en la cuenta crece libre de impuestos hasta la jubilación. Y cuando se jubila, no paga impuestos sobre los retiros, porque efectivamente lo hizo cuando realizó los depósitos. Tampoco se le pedirá que tome las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de esa cuenta; el dinero puede seguir creciendo libre de impuestos hasta que lo necesite
eso. (Con una cuenta IRA tradicional, usted paga impuestos sobre retiros y retiros
se requiere una cierta cantidad después de los 70½ años.)

Tiene 15½ meses cada año fiscal para acumular fondos de emergencia para colocar en un Roth. Por ejemplo, para el año fiscal 2019, puede hacer contribuciones desde el 1 de enero de 2019 hasta el 15 de abril de 2020.

Ahora para la buena parte. Debido a que las contribuciones a un Roth se realizan con fondos sobre los que ya ha pagado impuestos, las reglas del IRS le permiten retirar ese dinero, la suma de sus contribuciones, en otras palabras, en cualquier momento sin multas ni impuestos. Solo las ganancias de inversión generadas por sus depósitos (ingresos por intereses, dividendos, ganancias de capital) deben permanecer en la cuenta hasta que tenga 59½ años para evitar pagar una multa del 10%.

"Las cuentas Roth IRA siguen siendo las cuentas de jubilación más flexibles del país", dice Jeff S. Vollmer, director gerente de Hyde Park Wealth Management en Cincinnati. Y, uno podría agregar, el más flexible. Entonces, en efecto, su cuenta Roth puede duplicarse como una cuenta de ahorro de emergencia. Puede darle la seguridad de saber que, si realmente lo necesita, tiene acceso sin penalización a una parte clave de estos ahorros.

El Roth IRA como fondo de emergencia

La ventaja de poner ahorros de emergencia en una cuenta Roth IRA es que no se pierde la oportunidad limitada de hacer la contribución de jubilación de ese año. Solo puede contribuir unos pocos miles de dólares a una cuenta Roth IRA cada año, y una vez que el año pasa sin una contribución, pierde la oportunidad de hacerlo para siempre. No debe perderse la contribución de un año, es una oportunidad (y una futura exención de impuestos) que nunca volverá.

Sin embargo, acceder a estos fondos debería ser su último recurso. Matt Becker, un planificador financiero certificado de pago que administra el sitio momanddadmoney.com, señala que no desea retirar las contribuciones de Roth IRA para emergencias menores como reparaciones de automóviles o pequeñas facturas médicas; Debería mantener suficientes ahorros para estos eventos. Su fondo de emergencia Roth IRA debe ser para emergencias más grandes, como desempleo o una enfermedad grave.

Retirar las contribuciones de Roth también es una mejor opción que acumular cargos por intereses sobre saldos de tarjetas de crédito pendientes. Siempre y cuando lo haga, borrará sus cuentas de una vez por todas y nunca más tendrá una deuda tan profunda. ¿Promesa?

Estructurando la Roth IRA para emergencias

La clave para usar un Roth IRA como fondo de emergencia es limitar las distribuciones a las contribuciones; no comience a sumergirse en las ganancias de inversión. Es cierto que los fondos de IRA no están etiquetados como "contribuciones" y "ganancias" en su estado de cuenta. Aún así, seguir esta regla es simple: no retire más de lo que ha puesto.

"Es fundamental no invertir la parte de su Roth dedicada a su fondo de emergencia", dice Garrett M. Prom, fundador de Prominent Financial Planning en Austin, Texas. "Este dinero es para emergencias, que en la mayoría de los casos es la pérdida de empleo. Si esa pérdida de trabajo es parte de una recesión en la economía, tendrá que vender inversiones, generalmente con pérdidas ".

La parte de su contribución Roth IRA destinada a su fondo de emergencia no pertenece a acciones, bonos o fondos mutuos como una contribución típica de jubilación. Pertenece a una cuenta líquida que aún genera un poco de interés, pero una de la cual puede retirarse en cualquier momento sin perder el capital. Ally Bank, por ejemplo, tiene una cuenta de ahorro IRA que paga 1.85% de interés, a partir de septiembre de 2018.

Las ganancias en la cuenta Roth aumentarán sin tener que pagar impuestos sobre las ganancias cada año, como sería el caso con una cuenta de ahorros regular. Tampoco tendrá que pagar impuestos sobre estas ganancias cuando las retire como distribuciones calificadas una vez que alcance la edad de jubilación.

Si bien el IRS califica los retiros de emergencia tempranos como "no calificados", lo que hace que parezca que está incumpliendo una regla, las distribuciones "calificadas" son simplemente aquellas que han estado en su Roth durante al menos cinco años y que se retira después de los 59 años y medio.

Una cuenta de ahorros dentro de un Roth puede generar al menos la misma cantidad de intereses que una cuenta de ahorros regular, si no más, dependiendo de dónde realice su banco. Si ya tiene una cuenta Roth IRA pero su agencia de corretaje no tiene lugares de bajo riesgo para guardar su dinero mientras sigue ganando intereses, abra una segunda cuenta Roth IRA en una institución que sí la tenga.

Una vez que tenga un fondo de emergencia lo suficientemente grande, comience a trasladar esas contribuciones a inversiones con mayores ingresos; no quieres todas tus contribuciones de Roth en efectivo para siempre. Este proceso puede demorar algunos meses o algunos años, dependiendo de qué tan rápido pueda acumular ahorros adicionales.

Retirada de fondos Roth enrollados

Si su Roth IRA contiene contribuciones que convirtió o transfirió de otra cuenta de jubilación, como una 401 (k) de un empleador anterior, deberá tener cuidado con los retiros, ya que existen reglas especiales para retirar las contribuciones de reinversión. A menos que hayan estado en su Roth durante al menos cinco años, incurrirá en una multa del 10% si los retira, y cada conversión o reinversión tiene un período de espera de cinco años por separado.

Retirar las contribuciones de reinversión sin penalización puede ser complicado, por lo que es una buena idea consultar a un profesional de impuestos si se encuentra en esta situación. La buena noticia es que si tiene contribuciones regulares y contribuciones de reinversión, el IRS primero clasifica sus retiros como retiros de contribuciones regulares antes de clasificarlos como retiros de contribuciones de reinversión.

Cómo retirar fondos Roth

La disponibilidad de fondos puede diferir según la institución donde mantiene su Roth y el tipo de cuenta en la que deposita el dinero. Cuando necesita dinero con urgencia, no quiere saber que tomará días obtener un cheque o transferencia bancaria, averigüe antes de hacer una contribución a su Roth IRA cuánto tiempo demoran realmente las distribuciones.

Los fondos generalmente se pueden recuperar en menos de tres días hábiles. Si está retirando fondos de un mercado monetario o de fondos mutuos y presenta su solicitud de retiro antes de las 4 p.m. EST, tendrá el dinero el próximo día hábil. Si el dinero se invierte en acciones, normalmente tendrá que esperar tres días hábiles, aunque si tiene una cuenta corriente en la misma institución donde tiene su Roth IRA, es posible que pueda obtenerla más rápido.

Una transferencia bancaria también puede ser una forma rápida de acceder a los fondos, aunque tendrá que pagar una tarifa que generalmente es de $ 25 a $ 30. "La mayoría de las firmas de corretaje pueden transferir fondos directamente desde una cuenta Roth IRA a una cuenta corriente o de ahorros en un día hábil, suponiendo que las acciones o bonos no tengan que venderse para generar efectivo", dice el especialista acreditado en gestión de activos Marcus Dickerson de Beaumont, Texas .

Estos posibles retrasos en la disponibilidad de fondos de Roth IRA son otra razón para mantener algo de efectivo de emergencia fuera de su Roth IRA, en su cuenta corriente o de ahorros, para necesidades extremadamente urgentes.

Complete los formularios de impuestos correctos

No necesita informar las contribuciones de Roth IRA en su declaración de impuestos ya que no afectan su ingreso imponible. Sin embargo, si necesita retirar contribuciones de su Roth IRA para usar en una emergencia, hay papeleo involucrado. Aunque está permitido, aún tiene que informar sus retiros al IRS en la parte III del formulario 8606.

Si utiliza un software de preparación de impuestos, le preguntará si realizó retiros de una cuenta de jubilación durante el año y lo guiará a través de la documentación. Si utiliza un preparador de impuestos profesional, asegúrese de informarle sobre su retiro para que él o ella pueda completar el formulario 8606 del IRS por usted.

Si solo pone dinero en su Roth y no saca nada, no tiene nada más que hacer en el momento de los impuestos. Además, si realiza su contribución Roth antes de la fecha límite de presentación del impuesto sobre la renta del año y necesita retirar ese dinero antes de la fecha límite de presentación, el IRS trata estas contribuciones como si nunca las hubiera hecho. No necesitará informarlos al momento de los impuestos.

¿Puede devolver los fondos retirados?

Si tiene que retirar contribuciones, puede pagarse y retener su contribución Roth para ese año si actúa rápido.

"Si la emergencia resulta ser un problema de flujo de efectivo a corto plazo que se resuelve rápidamente, [usted] puede devolver el dinero al Roth IRA dentro de los 60 días para reembolsar esta cuenta", dice el planificador financiero certificado Scott W. O ' Brien, director de gestión de patrimonio de WorthPointe Wealth Management en Austin, Texas. Haga eso y lo máximo que perderá es un poco de interés. Probablemente ni siquiera tendrá que informar el retiro.

Sin embargo, si realmente lo necesita, puede extender un poco la fecha límite. Si retira las contribuciones realizadas durante el año fiscal actual que tiene hasta el final de ese plazo fiscal (abril del año siguiente) para volver a depositar el dinero en su cuenta Roth IRA.

Si retira las contribuciones realizadas en otros años, puede volver a depositar hasta su límite de contribución al final de la fecha límite de impuestos.

Si retira más de lo que puede contribuir en un año, no puede volver a contribuir el 100% de esos fondos durante el mismo año. Solo puede volver a poner su límite de contribución cada año.

Escenarios de fondos Roth depositados nuevamente

Veamos algunos ejemplos para mayor claridad.

Ejemplo 1

Tienes $ 30, 000 en una cuenta Roth IRA. Usted ha contribuido con $ 20, 000 en años fiscales anteriores y $ 5, 500 este año, 2019. Los $ 4, 500 restantes provienen del crecimiento de la inversión (ganancias). Si retira contribuciones por valor de $ 5, 500 de este año, tiene hasta abril de 2020 para volver a contribuir con esos fondos nuevamente en la cuenta Roth IRA.

Esencialmente, al retirar sus contribuciones de este año, es como si su contribución nunca hubiera sucedido. Sus contribuciones de Roth IRA hacia mi límite se restablecen a $ 0. Si pasa el 15 de abril de 2020 y no ha contribuido con $ 5, 500 en el Roth IRA, entonces no podrá hacer una contribución para 2019.

Ejemplo 2

La misma situación: $ 30, 000 en el Roth, $ 20, 000 de contribuciones del año anterior, $ 5, 500 contribuyeron este año y $ 4, 500 en crecimiento. Retira $ 2, 000 de contribuciones. Tiene hasta abril de 2020 para contribuir con otros $ 2, 000 o su contribución Roth IRA para 2019 solo será de $ 3, 500.

Ejemplo 3

La misma situación, pero esta vez retira $ 10, 000. Eso significa que ha sacado sus $ 5, 500 en contribuciones de este año fiscal, así como $ 4, 500 del pasado. No puede volver a contribuir los $ 10, 000 completos este año. Solo puede contribuir hasta su máximo anual de $ 6, 000.

No hay forma de volver a colocar los $ 10, 000 completos en la cuenta Roth IRA que no sea contribuir con los $ 4, 000 restantes a su cuenta Roth IRA en el próximo año fiscal, más $ 1, 500 más para llevarlo a $ 5, 500. (Pero entonces, uno espera, ya estaba presupuestando para invertir otros $ 5, 500, pero no podría hacerlo). Para obtener un préstamo efectivo de su Roth IRA, debería haber hecho una contribución a principios de año, retiró esa contribución y la devolvió antes de impuestos al año siguiente. No existe un programa formal de "préstamo" con una cuenta Roth IRA como existe con un plan 401 (k).

La línea de fondo

Cuanto más dinero se reserve para la jubilación y se comience a ahorrar antes, mejor. Una vez que transcurre el plazo de un año en particular para contribuir a un Roth IRA, ha perdido la oportunidad de contribuir para ese año para siempre. Dado que el Roth tiene un límite de contribución anual relativamente bajo, no puede dejar de hacer la contribución completa para cualquier año si puede ayudarlo.

"El Roth IRA es el lugar perfecto para guardar esos fondos 'por si acaso' al mismo tiempo que aprovecha la oportunidad de crecimiento libre de impuestos y de ingresos libres de impuestos en la jubilación", dice Dickerson. El Roth no debería ser su Sin embargo, lo mejor es tener una cuenta de fondos de emergencia separada, así como el dinero asignado para emergencias en su Roth.

En realidad, la mayoría de las personas no tendrán que regresar y retirar dinero de su Roth, lo que significa que tendrán más ahorros para la jubilación. Y en el peor de los casos en el que el dinero tiene que ser retirado, puede hacerse sin penalización.